流动资产的构成有哪些?流动资产的管理策略有哪些?

其构成主要包括以下几个方面:1.货币资金:包括库存现金、银行存款和其他货币资金。这是企业流动性最强的资产,可随时用于支付和交易。2.交易性金融资产:企业为了近期内出售而持有的金融资产,如股票、债券、基金等。3.应收票据:企业因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票。4.应收账款:企业在正常经营过程...

全面预算三大内容之经营预算分析

一、销售预算是预算期内企业销售产品或提供劳务等销售活动的预算,主要包括发货数量预算、销售收入预算、应收账款预算、销售成本预算、销售毛利预算。销售费用包括变动销售费用和固定销售费用,前者是按照预算销售收入的一定比例计算的,后者是基于经理人员从销售部门获得的数据。销售预算的编制是预算编制的起点,除了销售量和...

星网宇达董秘回复:公司将通过加强资金预算管理,完善现金预算全...

星网宇达董秘:您好!公司将通过加强资金预算管理,完善现金预算全流程控制,建立销售收款责任制,成立专项审价小组配合军方审价项目,建立科学的采购物资管理机制,有效借助商业融资,拓展合作的金融机构与支付模式等多种方式,共同改善公司的经营性现金流情况。公司将根据轻重缓急程度,对于对外支付款项作出及时良好的安排。对已经按...

锦鸡股份:公司已对算力项目资金的来源进行了预算和规划

锦鸡股份（300798.SZ）4月3日在投资者互动平台表示，公司已对算力项目资金的来源进行了预算和规划。资金来源方式包括自有资金、银行授信、融资租赁等。(记者王可然)免责声明：本文内容与数据仅供参考，不构成投资建议，使用前核实。据此操作，风险自担。每日经济新闻...

工会审计:四大类69项常见问题及定性依据清单(收藏)

《工会预算管理办法》(总工办发〔2019〕26号)第十八条:预算由预算收入和预算支出组成。工会及所属预算单位的全部收入和支出都应当纳入预算。3.上年项目结转资金未编入年度预算定性依据:《工会预算管理办法》(总工办发〔2019〕26号)第三十一条:各级工会上一年度未全部执行或未执行、下年需按原用途继续使用的项目...

重构企业计划预算管理,以A公司计划预算体系为例

预算模型强调特定环境下业务预算与财务预算之间的逻辑关系,通过不同业务预算之间的联系推导出财务成果,这与估值模型中财务数据的预测推导过程有相似之处(www.e993.com)2024年11月14日。例如,在自由现金流折现模型中,自由现金流量的预测是依据预计利润表、预计资产负债表以及折旧计划、资本性支出计划、营运资本预测表等数据,其财务模型的数据推算也是依据...

有研新材料股份有限公司 关于择期召开临时股东大会的公告

综上,中国有研取得的属于国家直接投资和投资补助性质的财政资金、资本性财政性资金、通过子公司实施的资本预算资金,在不具备增资条件时拨付有研新材,可列作委托贷款,在具备条件时及时转为股权投资。(二)减少持续关联交易中国有研以委托贷款方式向有研新材拨付国有资本性质的资金,构成了关联交易。本次发行将中国有...

如何建立有效的内控制度?

企业内控制度的主要内容1、结构控制现代企业的所有权与经营权的分离,使得客观上需要明确股东会、董事会、监事会和经理层的职责,以保障有关各方的合法权益。董事会维护出资人权益,对股东大会负责,对公司的发展目标和重大经营活动做出决策;监事会对董事会、公司的财务工作及经营者执行法律和公司章程情况进行监督;...

上海健麾信息技术股份有限公司关于续聘2024年度会计师事务所的公告

重要内容提示:●每股分配比例:每10股派发现金红利1.00元(含税);本次利润分配不进行资本公积金转增股本,不送红股。●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数,具体日期将在权益分派实施公告中明确。●如在实施权益分派的股权登记日前上海健麾信息技术股份有限公司(以下简称“公司”)总股本发生...

株洲旗滨集团股份有限公司 关于投资新建光伏玻璃生产线的议案

重要内容提示:●投资项目名称:沙巴旗滨光伏新材料1,200吨/天光伏高透基材三线新建项目●投资金额:项目计划总投资约14.5亿元,资金来源由沙巴旗滨光伏新材料(马来西亚)有限公司自筹及融资解决;该投资额为预算金额,具体投资金额以实际投入为准。●本次投资属境外投资项目,尚未完成项目备案(核准),尚需取得政府部门...