2023年11月【中国外汇】汇率风险中性管理核心报表的逻辑与实践

在日常实践中,企业汇率风险管理会涉及两类报表,一类是面向业务操作层面的技术管理报表,此类报表可以反映汇率套保业务开展的相关信息,如风险敞口、衍生品交易台账、授信保证金、结算估值、现金流、会计核算、重点项目核算报告等面向业务操作层面的技术信息;而另一类报表,则是面向企业高层管理者(如董事会、总经理、资金及风...

2023年4月【中国外汇】再论企业汇率风险管理

遵循“保值”而非“增值”的基本原则,即企业通过建立符合自身实际的汇率风险管理机制,以合理手段降低风险敞口、采取对冲交易,将汇率风险控制在可接受的范围内,使得企业能够更加聚焦主业,保障企业持续稳健经营。实践中,企业可充分结合自身发展趋势、竞争能力、公司战略等,制定具体的汇率风险管理目标。如业务相对稳定、定价...

中兴通讯:公司业务遍布全球,外汇风险管理是公司风险管控的重点...

公司从两个方面对外汇风险进行管理：一方面，提前主动管理外汇敞口。公司通过商务策略引导、收款汇率保护条款、内部结算管理、融资结构设计等方式，进行风险管理，并尝试推进海外项目的人民币计价及结算，期望长远降低外汇敞口。另一方面，对外汇敞口进行衍生品对冲保值。公司实施风险中性的稳健保值策略，通过开展保值型衍生品业...

通用技术集团:集团汇率风险管理的实践与探索

3.汇率风险管理是集团国际化发展的自身需求通用技术集团国际业务包括国际贸易、海外工程投建营和外币融资等类型,汇率风险成因较复杂,汇率风险管理难度较大。积极主动的防范和管理汇率风险,把汇率风险管理作为经营管理的重要内容,也是集团国际化发展的自身需要。措施及成效1.集团汇率风险管理现状评估2022年,由通用...

国家外汇局发布银行外汇展业管理办法

在内部控制方面,《展业办法》提出,银行应当遵循三项原则建立健全并有效执行外汇展业内控制度:一是全面性。银行外汇展业内控制度应当全面覆盖已开办外汇业务操作与管理的全流程,包括但不限于部门职责分工、内部监督检查以及事前、事中、事后外汇展业操作流程等。

...国家金融监督管理总局修订发布《银行业金融机构国别风险管理...

二是按照风险全面覆盖原则，进一步明确国别风险敞口计量口径(www.e993.com)2024年11月12日。三是针对《指引》重复计提问题，将国别风险准备纳入所有者权益项下，作为一般准备的组成部分。四是完善国别风险准备计提管理，将贷款承诺和财务担保纳入计提范围，同时适度下调计提比例。五是对银行业金融机构国别风险管理职责划分、国别风险转移相关限定性要求等...

《银行业金融机构国别风险管理办法》全文

(一)董事会和高级管理层的有效监控;(二)完善的国别风险管理政策和程序;(三)完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程;(四)完善的内部控制和审计。第十一条银行业金融机构董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任。主要职责包括:(一)审核和批准国别风险管理战略、政策和程序;...

国家金融监督管理总局关于印发《银行业金融机构国别风险管理办法...

(一)董事会和高级管理层的有效监控;(二)完善的国别风险管理政策和程序;(三)完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程;(四)完善的内部控制和审计。第十一条??银行业金融机构董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任。主要职责包括:(一)审核和批准国别风险管理战略、政策和程序;...

国家金融监督管理总局关于印发《银行业金融机构国别风险管理办法...

(一)董事会和高级管理层的有效监控;(二)完善的国别风险管理政策和程序;(三)完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程;(四)完善的内部控制和审计。第十一条银行业金融机构董事会承担监控国别风险管理有效性的最终责任。主要职责包括:(一)审核和批准国别风险管理战略、政策和程序;...

2023年8月【中国外汇】跨国企业多币种外汇风险管理探索

交易风险主要体现为报表汇兑损益,因此企业若想确保完成设定的全年目标利润,则应当依据其自身风险偏好设定可接受的最大汇兑损失额度,而这个汇兑损失额度将作为外汇风险管理的量化目标。通过运用风险对冲工具,将汇兑损失控制在限定的量化目标额度以内,以便达成企业的全年利润管理目标。设定量化目标的同时,还需考虑可能的偏差因素...