行政事业单位领导干部任期经济责任审计工作方案
主要内容包括:决策的合法性、规范性,决策的执行及其效果。重点查清因决策失误造成的损失浪费和效益低下等问题,并在此基础上分清责任。5.被审计领导干部遵守国家财经法规和相关廉政规定的情况。主要核实被审计领导干部本人在财政、财务收支、基本建设等重大经济活动中,有无侵占国有资产等违反国家财经法纪的行为,以及在...
国家审计现场管理流程、内容及重点(附流程图和工作模板)
应当注重文明礼仪,着装得体,保持审计现场整洁有序,遵守被审计单位工作秩序。严格贯彻中央人项规定精神,厉行勤俭节约,防止铺张浪费。人文关怀审计组应当加强人文关怀,尽可能为审计人员排忧解难,并适时组织开展符合规定的健康有益的文体活动,保障审计人员的身心健康。2编制审计实施方案3执行和调整审计实施方案审计人员...
深交所发布:独立董事和审计委员会履职手册
述职报告应当包括下列内容:(1)全年出席董事会方式、次数及投票情况,出席股东大会次数;(2)参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况;(3)对相关事项进行审议和行使独立董事特别职权的情况;(4)与内部审计部门及承办上市公司审计业务的会计师事务所就公司财务、业务状况进行沟通的重大事项、方式以及结果等情况;(5)...
公立医院零星工程风险分析与审计应对
在零星工程的施工过程中,很多并没有就工程实际进行整体的规划或有较完整的施工设计方案,主要是因为工程管理人员认为项目小、金额小,没有必要进行施工设计和预算编制,导致在施工中出现的管理问题比较多,严重影响施工效率与施工质量,甚至有的工程出现变更的次数比较多,造成严重的浪费问题。长此以往,工程变更逐...
最新!某省注协发布财政科技计划项目审计实务指引_手机新浪网
1.与被审计单位管理层和项目负责人讨论湖南省级财政科技计划项目审计中的重大问题,包括这些重大问题对计划审计工作的影响;2.分派了解项目资金投入、使用、管理和绩效特点,熟悉相关法律法规政策,并具备专业胜任能力的审计人员。针对预见到的特别风险,分派具有适当经验且专业胜任能力较强的审计人员;...
某集团公司关键管理岗位在、离任审计管理制度(非常全面)
第八条审计小组组长负责审计项目的组织和管理,包括审计方案的编制,审计工作进度的协调,审计报告的起草和提交及该项目实际需要的临时性工作等(www.e993.com)2024年10月23日。第九条审计内控部和审计人员在进行在离任审计时,应当按照内部审计准则的规定,运用各种审计方法,并根据审计工作的需要,合理使用抽样技术和计算机辅助审计技术,以实现审计...
深交所:独立董事和审计委员会履职手册(全文及起草说明)
述职报告应当包括下列内容:(1)全年出席董事会方式、次数及投票情况,出席股东大会次数;(2)参与董事会专门委员会、独立董事专门会议工作情况;(3)对相关事项进行审议和行使独立董事特别职权的情况;(4)与内部审计部门及承办上市公司审计业务的会计师事务所就公司财务、业务状况进行沟通的重大事项、方式以及结果等情况;(5)...
中曼石油天然气集团股份有限公司
本薪酬方案适用于公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员。二、适用期限2024年1月1日至2024年12月31日三、薪酬标准(一)非独立董事薪酬方案在公司任职的非独立董事,根据其在公司担任的具体职务按公司相关薪酬规定领取薪酬,其薪酬包括岗位工资和绩效奖金两部分,绩效奖金按其在公司担任的具体职务根据公司相关规...
上海健麾信息技术股份有限公司关于续聘2024年度会计师事务所的...
1、审计费用定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度,综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。2、审计费用同比变化情况■2024年度公司董事会拟提请股东大会授权管理层以2023年度审计费用为基础,根据公司年报审计合并报表范围、需配备的审计人员情况以及投入的工...
上海医药集团股份有限公司 2023年年度报告摘要
根据财政部、国务院国资委、证监会联合印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的规定,公司聘请第三方招标代理机构执行相应的招标工作。根据招投标相关法律法规的规定,公司采取邀请招标方式进行选聘,成立专门的评审委员会,从审计费用报价、会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他...