娄底市特殊教育学校政府采购内部控制制度

十四、营商环境内部控制(一)公平竞争不差别对待各类所有制、各类规模、各类地区的市场主体;不设置歧视性和排他性条件,排斥潜在供应商。为支持贫困地区脱贫,对农副产品的采购,优先在消费扶贫832平台上实施采购。(二)供应商减负对参与政府采购活动的供应商,实行“承诺+信用管理”准入管理制度,供应商书面承诺符合...

企业内部控制不力可能带来哪些风险?——五个要素让管理更稳健!

控制环境是内部控制的基础,就好像是企业文化的根基,决定了企业管理决策和业务执行的风格。如果没有强有力的控制环境,任何政策和流程都只是纸上谈兵,难以落到实处。管理层的诚信与道德价值观:管理层的诚信和道德就是企业的风向标,管理层的行为会潜移默化地影响到员工的行为取向。一个诚信的管理层,会为公司营造出...

内控不只是财务的事!

虽然内部审计是内部控制的重要组成部分,但两者并不等同。内部控制是一个系统性的管理过程,而内部审计更多是一种监督和评价机制。应对策略:①明确内部控制和内部审计的关系,避免职责混淆②充分发挥内部审计在评估内部控制有效性方面的作用③建立内部控制和内部审计的协同机制,提高整体管理水平02内部控制在不同类...

恩威医药股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告

实施内部控制制度执行情况的检查和监督,保证业务交易风险的可知、可防与可控,确保公司经营安全,将企业的风险控制在可承受的范围内,如在日常经营风险管理中实施的《合同管理制度》、《对外担保决策制度》、《投资管理制度》、《保密制度》等风险控制措施。同时避免从事与公司战略目标发展不相符的业务,对符合公司战略发展方...

基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题

1.控制环境控制环境是建立健全的内部控制制度的基础,主要包括企业的文化、员工的能力和素质、内部组织架构等多个方面。优秀的企业文化能够提升员工的归属感,提升员工的责任意识,增强企业的凝聚力。员工的能力与素质既是形成内部控制环境的基础,又是企业控制环境是否有效实施的体现。企业的组织架构是企业流程控制、职能规...

天域生态环境股份有限公司关于向控股股东借款暨关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任(www.e993.com)2024年11月27日。重要内容提示:●天域生态环境股份有限公司(以下简称“公司”)拟续聘众华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度财务报告审计及内部控制审计机构。

法律、内控和财务视角解读和应对虚假贸易“十不准” !

薄弱的内部控制环境容易滋生舞弊。为此,《虚假贸易“十不准”》明确规定不准在内控机制缺乏的情况下开展贸易业务。开展贸易业务的子企业要制定贸易业务内控实施细则,设立贸易内控专门岗位,严格业务审批程序,优化固定内部控制流程,明确关键环节内部管控措施,压实内控工作责任。

蓝帆医疗股份有限公司关于 2023年度拟不进行利润分配的专项说明...

于2004年成为注册会计师,2003年开始从事上市公司审计,2001年开始在安永华明执业。近三年签署2家上市公司年报/内控审计报告,涉及的行业包括医疗行业。2、诚信记录上述项目合伙人、质量控制复核人、签字注册会计师近三年不存在因执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施,或受...

冰轮环境技术股份有限公司 2023年年度报告摘要

六、审议通过《冰轮环境技术股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告》表决情况:同意8票,反对0票,弃权0票;表决结果:通过。七、审议通过《关于公司2024年向银行申请授信额度的议案》同意公司2024年向银行申请授信额度为710,000万元。表决情况:同意8票,反对0票,弃权0票;表决结果:通过。

陈克明食品股份有限公司 关于公司2023年度财务决算及 2024年度...

5、无其他人力不可抗拒及不可预测因素造成的重大不利影响。(四)结论根据以上原则、编制基础和假设,公司预计2024年营业收入将有适当增长。(五)特别提示本预算为公司2024年度经营计划的内部管理控制指标,并不代表公司的盈利预测,能否实现取决于外部经济环境、市场状况变化及不可抗力等多种因素,存在较大不确定性,...