《资本项目外汇业务指引三项对比》(1.1-2.4)
机构办理合格境内机构投资者(QDII)境外证券投资额度核准、存托凭证跨境转换机构跨境证券交易资金业务登记、银行自身外债结汇业务应直接向国家外汇管理局申请。六、本指引所称“省级分局”指国家外汇管理局各省、自治区、直辖市、计划单列市分局。经营主体办理合格境内机构投资者(QDII)境外证券投资额度核准、存托凭证跨境转...
外资投资迎利好!外币对应的人民币账户内本金及投资收益可直接汇出...
以初次办理登记时提交的遵守税务相关法律法规的一次性承诺函,替代每次办理收益汇出业务时需提交的完税承诺函等相关材料。四是进一步便利外汇风险管理。除托管银行外,QFII/RQFII还可通过具有结售汇业务资格的境内其他金融机构、进入银行间外汇市场等更多途径办理即期结售汇和外汇衍生品交易。有业内人士点评称,本次QFII/...
国家外汇局促进跨境贸易投资便利化:放宽境外直接投资前期费用规模...
具体包括全国推广跨境融资便利化试点政策、放宽境外直接投资(ODI)前期费用规模限制、便利外商投资企业(FDI)境内再投资项下股权转让资金和境外上市募集资金支付使用、完善资本项目收入使用负面清单管理、取消外债账户异地开立核准等。
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①书面申请,并附《境内直接投资基本信息登记业务申请表》(一)。②加盖单位公章的营业执照复印件。③外国投资者以其境内合法所得在境内投资新设外商投资企业的,还应提交主管税务部门出具的税务凭证(如《服务贸易等项目对外支付税务备案表》,企业按规定无需提交的除外)。④注册资本实缴登记制的企业还需提供有关行...
《国家外汇管理局关于印发<银行办理结售汇业务管理办法实施细则>...
1.银行分行办理即期结售汇业务,持《银行办理即期结售汇业务备案表》(见附1)一式两份,总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料,并按照第九条(一)、(二)、(四)、(五)提供材料,向所在地外汇局分支局备案。2.银行支行及下辖机构办理即期结售汇业务,持《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份,金融...
注册会计师考试 | 每日一练7.5
A外商直接投资的汇人和汇出,外国投资者均应先在外汇局办理登记B境内机构向境外直接投资,应由外汇局对其外汇资金的来源进行审核C境内机构境外直接投资所获利润可以留存境外继续用于直接投资,也可汇回境内D境内机构将其所得的境外直接投资利润汇回境内的,可以保存在其经常项目外汇账户或者办理结汇...
《资本项目外汇业务指引三项对比》(9.5-9.11)
2.银行办理内保外贷业务时,应对债务人主体资格的真实合规性、担保项下资金用途、预计的还款资金来源、担保履约的可能性及相关交易背景进行审核,对是否符合境内外相关法律法规进行尽职调查,并留存相关审核材料备查。如果债务人为境内居民直接或间接控制的境外机构,银行应重点审核其是否符合境外投资相关管理规定。
《资本项目外汇业务指引三项对比》(7.1-7.5)
3.对注册资本实缴登记制的企业(如非银行金融机构和类金融机构等)进行直接投资(如新设、并购等)的境外投资者,如果按规定在取得相应证照前需先行汇入筹备资金的,可以外国投资者(或筹备组)名义办理境内直接投资前期费用基本信息登记,开立前期费用账户存放相关资金(原则上划转至资本金账户前不可使用)。如对境内保险机构进...
【海南QDLP政策详解】(三)|托管人|投资基金|私募基金|qdlp|有限...
保存合格境内有限合伙人的跨境资金汇出、汇入、兑换、资金往来、委托及成交记录等相关资料,保存的时间应不少于20年。7.审核投资范围境内托管人应在办理资金汇出前审核试点基金的投资范围:①如果投资行为不需履行境外投资备案或核准手续的,按照试点相关单位出具的书面意见,在试点基金额度限额内,履行托管协议约定进行跨...
某银行北京违法遭罚 未审核境外直接投资资金用途
境内机构办理境外直接投资登记和资金汇出手续时,除应按规定提交相关审核材料外,还应向银行说明投资资金来源与资金用途(使用计划)情况,提供董事会决议(或合伙人决议)、合同或其他真实性证明材料。银行按照展业原则加强真实性、合规性审核。《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定:有下列情形之一的,由外汇管理...