甘肃国投集团:全力打造现代企业内控管理体系

特别是在内控管理方面,制定了《内控手册》《全面风险与内部控制管理办法》《内部控制评价管理办法》三项基本管理制度及管理手册,初步建立内控体系框架,贯穿企业经济活动的决策、执行和监督各方面全过程。注重规范整合。根据国有企业现代公司治理要求,由法律事务部牵头全面梳理现行制度,及时开展制度废改立工作,加强制度建设的...

企业制度体系建设“五步法”

除以上类别制度,国有企业还需要重点从两个方面强化制度体系建设:一方面,需要依据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制配套指引》等内控政策,满足国企制度体系建设合规性方面的要求;另一方面,需要强化党建管理类制度体系建设,具体包括党组织管理、纪检管理、工会管理、团委管理等子类别制度。企业制度从纵向上来看,根据...

这样分包能按单位内控制度执行吗

“目前政府采购法律法规并无化整为零规避政府采购的直接规定。”佟克胜表示,采购人应认真分析判断采购项目具体情况,切实做到合理合法分包,避免采购监管部门根据《中华人民共和国政府采购法实施条例》第六十八条规定予以处理。法律链接《中华人民共和国政府采购法实施条例》第六十七条采购人有下列情形之一的,由财政部门...

创意信息总经理王震:公司内控有制度化管理,将强化人员风险意识

王震:为了规避合同交易有可能给公司带来的技术风险、商务风险以及法律风险,公司内部制定了《销售管理办法》《业务采购管理办法》《合同管理办法》《客户档案管理办法》。另外,公司还制定了《重大项目管理办法》,以加大对重大项目的管控力度。具体到合同执行上,公司风控部门会通过相关企业信用查询系统就交易对手的注册资本、...

常州市财政局关于印发常州市市级预算单位政府采购内部控制规范的...

1.主管预算单位应当根据本系统实际情况,按照《规范》内容,制定本单位政府采购内控制度,指导所属预算单位政府采购管理工作;所属预算单位应根据主管预算单位政府采购内控制度,参照执行或另行制定。市机关事务管理局应根据统一管理的要求,配合纳入集中核算范围的预算单位修订其政府采购内控制度。预算单位内设部门或人员较少的,...

证监会等六部门:严厉打击系统性造假和配合造假

《意见》是构建综合惩防资本市场财务造假体系的重要制度安排(www.e993.com)2024年11月13日。目前,中国证监会已经制定了贯彻落实《意见》的细化工作方案。下一步将积极会同国资监督管理机构、金融监管部门、有关企业主管部门、公安机关、地方政府等,进一步增强责任意识,密切协作形成合力,推动《意见》各项任务、要求落地见效。一是加大打击惩治力度。加强对...

制度建设日趋完善 四大维度检测上市公司治理水平

此外,证监会、沪深北证券交易所等部门出台了多项政策指引和制度文件,在提高上市公司财务审计与质量、加强ESG信披、规范治理行为、完善激励机制、保护中小投资者、严格执行退市制度等方面,起到重要的引导和监督作用。二是自律监管专业度提升。行业协会和社会团体通过制定和实施系列自律规则、举办活动、提供培训和案例分享、...

财政部北京监管局:“五个强化”推进内控管理工作

一是建立由内控委、内控办、各处室组成的分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织管理架构,内部控制委员会全面领导内控管理工作,内控办负责全局具体内控管理工作,各处室负责本处室内控管理工作,制定有关制度办法,为内控工作更好地促进财政监管工作发展提供了有力的组织保障。二是完善“一级抓一级、层层抓落实”的...

重庆市教育委员会等六部门关于印发重庆市农村义务教育学生营养...

(二)建立健全并落实食品安全、食材采购、资金管理等制度和工作要求,定期组织开展风险隐患排查,开展食品安全与营养健康宣传教育。(三)遵守财经纪律和财务制度,制定并严格落实符合本校实际的食堂财务内控制度,接受相关部门监督检查。(四)食材采购等重大事项应广泛听取膳食委员会、家长代表、学生代表和教职工代表意见。

销售与收款内控专项审计报告(收藏)

根据年度审计计划及总裁的安排,审计部于XXXX年X月XX日起对公司所属销售部门(营销中心、XX业务部及国贸部,以下简称“被审部门”)的内部控制情况进行了审计。根据审计需要,我们将审计范围延伸至其他相关部门,如财务部、物控部等。审计目标及范围本次审计涉及销售部门管理制度的建立健全、有效执行及相关表单运用、业务...