ST九芝:民营企业性质,解决内控缺陷并提高内控管理水平后可申请...
公司回答表示:公司为民营企业性质。根据规则,公司解决及完善相关内控缺陷,提升内控管理水平,如果审计机构对公司最近一个年度内控报告出具标准无保留意见的审计报告,且无其他事项变化,公司就可以申请取消其他风险警示。本文源自:金融界AI电报作者:公告君
V观财报|诺丽科技遭警示:内控执行存缺陷等
一是公司资金支付业务内控执行存在缺陷。公司某总经理助理协助总经理管理公司财务部、采购部以及外贸部,负责采购、费用报销、借款等资金支付业务(财务负责人无资金支付审核权),可代表总经理审批付款,但未有书面授权,公司未制定相关制度明确总经理助理岗位职责,未对业务、财务不相容业务岗位进行分离,导致公司资金支付存...
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
除此之外,按照缺陷的成因,即是否具备实现控制目标所必须的控制活动,以及科学、合理的控制活动是否未得到恰当执行,分为设计缺陷与执行缺陷。公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持了一...
关联方交易内控存重大缺陷,加加食品遭“ST”、收监管关注函
红星资本局5月8日消息,昨日,加加食品(证券简称“ST加加”,002650.SZ)发布公告称,因在关联方交易内控及存货管理方面存在重大缺陷,收到中国证券监督管理委员会湖南监管局(以下简称“湖南证监局”)出具的《关于加加食品集团股份有限公司有关事项的监管关注函》(以下简称“监管关注函”)。据了解,加加食品及...
机构发布上市公司内控白皮书 建言建立差异化内控规范体系
实施动态内部控制缺陷监控与报告机制,强化外部专家与顾问支持。构建形成以风险为导向、以合规为底线、以内控为核心、以监审为保障、以常态化整改为手段、以责任追溯为有力抓手的价值创造型智能风控管理体系。在会计师事务所层面,《白皮书》明确,要加强内控审计标准的遵循与专业胜任力,建立健全内部控制审计质量控制机制...
ESG点评 | 卫星化学MSCI评级三年垫底,内控违规事件频发,“国家级...
2.2社会(S):内控缺陷、信披违规事件频发,去年至今卷入七起买卖合同纠纷在ESG的社会维度,卫星化学需要满足股东及投资者、政府及监管机构、员工、客户、供应商等主要利益相关方的需求(www.e993.com)2024年10月19日。而在供应链及客户管理方面,企查查显示,2023年至今,卫星化学共卷入七起买卖合同纠纷诉讼。其中,2023年4月,在与苏州春乐纺织有限公...
“防微杜渐”:IPO现场检查揭示公司治理漏洞
中国证监会现场检查发现,发行人销售、存货、研发等方面内部控制存在缺陷,公司治理存在不规范的情形。一是销售管理方面,ERP系统中销售出库单单据存在后补、部分出库单日期晚于发货日期以及制单人和复核人为同一人的情形。二是存货管理方面,存货管理内部控制制度不完善,存在长期借机(向客户或供应商借出存货)的情况但未制定借...
内部控制缺陷,导致IPO失败问题与对策
内部评估是IPO问题分析的重要方法,需要注重内部评估形式的掌握,根据具有权威性的评价标准进行检验,确定企业内部的成本控制效果。通过内部评估能够确定内部控制的变化情况,根据内部因素对控制策略进行调整,在内部控制中获取正规意见,针对内部控制缺陷进行处理,并且提高对IPO缺陷问题的引导作用。
深圳科瑞技术股份有限公司监事会关于公司2024年半年度内部控制...
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷...
遭遇电诈暴露内控存“严重缺陷”?海普瑞收监管关注函
若是上述被诈骗款项无法追回,比照公司2022年确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准,本次其子公司遭遇电信诈骗,或已反映公司非财务报告内部控制存在重大缺陷。财联社记者查阅海普瑞《2022年度内部控制自我评价报告》。该份报告中提到,其重点关注的高风险领域主要包括销售业务、采购业务、研究与开发、合同管理、集团...