过往做刷流水、虚假贸易、融资性贸易的,该怎么合法合规做大营业...
融资性贸易表现形式多样,具有一定的隐蔽性,主要特征有:一是虚构贸易背景,或人为增加交易环节;二是上游供应商和下游客户均为同一实际控制人控制,或上下游之间存在特定利益关系;三是贸易标的由对方实质控制;四是直接提供资金或通过结算票据、办理保理、增信支持等方式变相提供资金。国资委2023的答疑对融资性贸易的定义及其...
法官说法 | 什么是融资性贸易?(附案例和审判要点)
丁公司抗辩称上述合同并非真实货物交易,而是融资性贸易,丙公司对此不予认可,故丁公司应当举证证明融资性贸易的相关事实,否则应当承担举证不能的相关不利法律后果。关于系列合同是否能够认定为融资性贸易,应当从以下两个方面判断,一方面是该系列合同是否构成封闭的交易回路(即系列合同的参与方两两之间的合同首尾相连构成闭...
【建议收藏】大宗商品贸易融资风险成因分析!
6、空转、走单及融资性贸易,引致风险殃及产业结构稳定性在产业链条中,贸易环节的进入门槛相对最低;以套利为主要目的的贸易行为因其增加终端客户的采购成本、挤占正常的生产流通环节的利润,极具破坏性,此类业务虽与正常的贸易融资业务有很多共通之处,但其实只是冒充梁山好汉李逵的李鬼,会使得产业整体的结构稳定性变差。
文丰研究 | 国有企业融资性贸易法律规制
其中第四条规定:“不准开展任何形式的融资性贸易。融资性贸易合同条款通常存在垫资、融资、借款本金、借款利息等借款合同常见表述,本质是无商业实质、以贸易业务为名对外提供资金,或通过结算票据、办理保理、增信支持等变相提供资金,为上下游企业提供融资便利,充当融资通道……”...
央企卷入900亿虚假贸易:5年虚构38亿营收,融资性贸易空转黑幕浮现...
七是国资委2013年开始多次印发文件对贸易业务予以约束和规范,航天动力知悉国资委禁止开展融资性贸易及“空转”“走单”等贸易的规定,特别是时任总经理朱奇知悉航天动力垫资业务具有融资性贸易特征,其任职期间(2017年)的定期报告仍将营业收入3.63亿元,营业利润2,093.29万元的融资性贸易确认为收入、利润...
国企如何通过内控控制融资性贸易风险?
另一方面,如果上游民营企业利用融资性贸易虚开增值税专用发票,恶意偷税漏税,造成上游企业所在地税务部门出现非正常户走逃、失控发票或欠税难以追缴的情形,那么根据增值税法有关规定,取得虚开的增值税专用发票不得作为合法有效的扣税凭证抵扣其进项税额,国有企业将面临被动补缴税款而发生增值税税款损失(www.e993.com)2024年10月25日。
“被合同诈骗”,飞凯材料近2亿货款逾期,公司否认为融资性贸易
致电飞凯材料方面询问,公司工作人员回应称,该交易不属于融资性贸易,“中间具体的业务往来,我们内部也正进行相关核查,后续会进行披露。”该工作人员透露。据国资委官网,融资性贸易业务是以贸易业务为名,实为出借资金、无商业实质的违规业务。其主要特征有:一是虚构贸易背景,或人为增加交易环节;二是上游供应商和下游客...
从“融资性贸易”看国有企业贸易业务构建与风险防范!
2023年2月国资委网站政务咨询栏目部分五条关注度高、点击量高的互动热点问题之一为融资性贸易的具体界定标准是什么,国务院国资委的答复全文为:“《关于进一步排查中央企业融资性贸易业务风险的通知》(国资财管〔2017〕652号)规定,融资性贸易业务是以贸易业务为名,实为出借资金、无商业实质的违规业务。其表现形式多样,具...
贸易不合规被认定为融资性贸易?
业内流传着一句名言:“不出事是正常贸易,出了事就是融资性贸易”。开展正常贸易的国企公司,不论是国企供应链公司还是国企物流公司,都要注重业务的合规性,不要因为不合规被判定成融资性贸易。融资性贸易不但使企业蒙受损失,主要责任人还有可能被追究管理责任。在合法合规的情况下开展正常贸易,可以规避风险,减少风险...
上海益诺思生物技术股份有限公司 第三届监事会第七次会议决议公告
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票,应按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定执行。(七)涉及公开征集股东投票权不涉及二、会议审议事项本次股东大会审议议案及投票股东类型...