【资金出入境】我国允许境内企业向境外参股企业有条件的放款
境外放款的法律风险主要来源于不遵守《关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知》(银发[2016]306号)(以下简称《通知》)的相关规定。此通知详细列出了境内企业进行人民币境外放款所需遵循的各项法律要求,若存在违反行为,可能引发诸多法律问题及风险。首先,根据通知的第二条,境内企业在办理人民币境外放款...
【致同税务】中国企业境外投资“国别报告”披露规则 及“双支柱...
根据《国家税务总局关于境外注册中资控股企业依据实际管理机构标准认定为居民企业有关问题的通知》(国税发〔2009〕82号)规定的实际管理机构标准,注册在境外的非运营实体(没有人员、没有对应的有形资产等),且为中国境内实体管理团队进行实质管理、运营的跨国企业集团,存在被认定为中国居民企业的可能性。由此,该境外实体应...
企业境外投资备案的法律依据有哪些
企业境外投资备案具有明确的法律依据。主要包括《中华人民共和国对外投资法》,该法于2019年1月1日正式实施,为境外投资活动提供了基本的法律框架,规定了企业境外投资的申报、备案、核准和管理等方面的制度,并明确了投资主体、投资对象、投资方式等方面的要求。《中华人民共和国外商投资法实施条例》是对《外商...
国内投资海外公司合法合规手续—ODI境外投资备案
根据中国相关法律规定,企业需向主管部门提交境外投资备案申请,具体流程如下:向商务部备案:企业需提交《境外投资备案申请表》、公司营业执照、合作协议及项目可行性报告等材料。商务部将对所提交的文件进行审核,合规的项目会获发备案证书,这是境外投资的关键凭证。向外汇管理局申请资金汇出:获得商务部备案证书后,企业...
广发基金管理有限公司关于 广发景秀纯债债券型证券投资基金新增 C...
19、合格境外机构投资者:指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及相关法律法规规定可以投资于在中国境内依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者20、投资人:指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称...
广东省人民政府办公厅关于印发深化中国(广东)自由贸易试验区制度...
(三)探索建立企业合格假定监管示范区(www.e993.com)2024年10月25日。在南沙新区片区选定特定区域、特定行业试行合格假定监管模式,企业作出合格承诺即可持营业执照开展经营。行业主管部门提前介入指导,全程跟踪管理,通过抽查、指导行业协会自查、信用评级等事中事后监管方式,督促指导企业遵守有关法律法规及行业规范。(广州市人民政府负责)...
中国广核:1-1募集说明书
(七)公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策(包括现金分红政策)的,调整后的利润分配政策(包括现金分红政策)不得违反相关法律法规、规范性文件和本章程的有关规定;公司调整利润分配政策(包括现金分红政策)应由董事会详细论证调整理由并形成书面论证报告,独立董事和监事会应当发表明确意见。公...
一文详解ODI境外投资备案和成功案例
不同国家或地区对境外投资都有一定的监管要求,如果未按规定进行备案登记,将违反相关法律法规。这可能导致法律责任和处罚,包括罚款、行政处罚甚至刑事责任,具体的后果会根据国家或地区的法律规定而有所不同。2.资金限制和汇款难题一些国家或地区要求境外投资进行备案登记后才能汇款或转移资金。如果未进行备案,可能会面...
陈胜:跨境金融:境外跨境支付平台相关案件的启示与监管路径探讨
为了推动跨境金融服务的健康发展,我国需要加快完善开放领域和监管框架。一方面,需要制定全国层面统一的法律法规规定,明确跨境金融服务的法律边界和监管要求;另一方面,需要进一步扩大开放领域和范围,鼓励更多的金融机构和企业参与跨境金融服务市场竞争。(三)监管套利现象普遍...
华安三菱日联日经225交易型开放式指数证券投资基金 发起式联接...
4、本基金的发售对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投资者、机构投资者、合格境外投资者、发起资金提供方以及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人。5、本基金于2024年2月5日通过直销机构和中国银行股份有限公司、蚂蚁(杭州)基金销售有限公司、上海天天基金销售有限公司、浙江同花顺基金...