当升科技: 2022年度内部控制鉴证报告
????重大缺陷:指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标;对可能造成财务报表错报的绝对金额大于等于合并报表营业收入1.5%的内控缺陷,认定为重大缺陷。????重要缺陷:指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标。对可能造成财务报表错报的...
阻碍独立董事行使职权,福成股份再现内控问题
会计活动,导致福成股份独立性和内部控制存在缺陷,违反《上市公司治理准则》等规定,决定对其采取责令改正、认定为不适当人选的行政监管措施,自决定书作出之日起60个月内不得担任上市公司董监高职务;对程静采取监管措施,自决定书作出之日起36个月内不得担任上市公司董监高职务;对上市公司及时任董事长兼总经理李良...
中国出口信用保险宁波分公司被罚 50 万:内控存缺陷、2 名责任人被...
蓝鲸新闻8月26日讯,近日,国家金融监督管理总局宁波监管局发布了3则行政处罚决定书,对中国出口信用保险公司宁波分公司罚款50万元,2名相关责任人被终身禁入保险业。中国出口信用保险宁波分公司因未严格执行备案版费率表以及内部控制存在缺陷,被罚款50万元。(图片来源:宁波监管局)时任中国出口信用保险...
内部控制——内控缺陷,要怎么理解?要如何审计?
内控措施有了,理论上也很完美,但是运行过程中却出现了问题,这就是运行缺陷。主要有两种理解:一种理解是:设计了,但设计粗略或只是原则性的,现实业务又复杂多变;另一种理解是:仅针对审计内容的分类,比如:我们只看制度就能发现的制度问题,归类为设计缺陷,我们通过查看业务运营所得到的问题,是运营缺陷。5.单个...
深圳赛格股份有限公司 2023年年度报告摘要
一、重要提示本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。非标准审计意见提示□适用R不适用董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案R适用□不适用是否以公积金...
赛力斯集团股份有限公司
(三).内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况1.1.重大缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否1.2.重要缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷□是√否1.3.一般缺陷根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司个别控制流程在执行层面存在...
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公司《内部控制缺陷认定标准》主要内容如下:(四)对上一年度内部控制缺陷的整改情况公司内控评价过程中发现的内控缺陷已全部完成整改。(五)本年度内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准:报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。2....
北京空港科技园区股份有限公司 2023年度内部控制评价报告
2.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准利润总额报错金额>利润总额的5%利润总额的2%<报错金额报错金额≤利润总额的2%≤利润总额的5%说明:以本年度利润总额5%作为重要性水平判断标准.本年度对于...
涉虚假宣传、质量瑕疵和重大内控缺陷的众鑫环保能否上市成功?
04公司内控存在重大缺陷,多次出现财务违规行为2019年至2021年,实控人滕步彬分别从公司拆出了873.14万元、397.34万元和80.05万元,主要用于归还个人借款、购房和装修。除了滕步彬之外,2019年和2020年,滕步彬的一致行动人季文虎也分别从公司拆出了858.94万元、68万元资金,其理由同样也是购房、装修。实控人及一致行动人无...
成都农商行遭360万元罚单重击!内控管理缺陷或拖累上市进程
内控管理缺陷或拖累上市进程成都农商行近日遭遇监管重拳,国家金融监管总局四川监管局一连披露多张罚单,成都农商行及其三家支行共被罚款360万元,7名相关责任人合计被罚40.6万元。这一系列处罚暴露出成都农商行在内控管理和风险防控方面存在严重缺陷,或将对其上市进程产生不利影响。