三堂会审丨贪污还是非法经营同类营业
“非法利益”是指行为人获取的与非法经营同类营业行为具有直接对应关系的非法所得,具体表现为经营利润或者经营报酬。本案中,相关部门对杨杰获利情况进行专项审计,将杨杰经营某胶囊获取的总利润扣除某医疗器械公司在此过程中产生的税费、员工工资、房租等合理支出后,最终认定杨杰非法获取共计800余万元的巨额利益,已达到立案...
“对敲型”买卖外汇成立非法经营罪的原理与辩护要点
根据《解释》的规定,需达到“情节严重”的才能认定构成非法经营罪,具体是按照非法经营数额、违法所得来认定。司法实践中,案涉行为的非法经营或者违法所得数额,大多以审计报告或司法会计鉴定报告作为认定意见。但是,上述鉴定意见亦可能存在数额重复计算、犯罪嫌疑人并非该时间段参与、构成犯罪但超过追诉期限等问题。(五)...
实务文书:虚开犯罪违法所得认定方式
而不是如第二种意见所言,如果法律、司法解释没有明确限制,就应当将全部销售收入认定为违法所得数额。……”综上,辩护人的意见有三点:第一点,将L*案与非法经营罪、假冒注册商标罪等其他经济犯罪进行比较,涉案的123万元,实际上是非法经营数额,L*的违法所得数额,应该是获利数额,即非法经营数额扣除其直接用于支...
【民企法务微窗】刑法修正案(十二):如何理解非法经营同类营业罪的...
一般认为,刑法第一百六十五条规定的“非法经营同类营业罪”,第一百六十六条规定的“为亲友非法牟利罪”,第一百六十九条规定的“徇私舞弊低价折股、出售公司、企业资产罪”,第一百六十九条之一规定的“背信损害上市公司利益罪”,第一百八十五条之一规定的“背信运用受托财产罪”,第一百八十六条规定的“违法发放贷款罪...
金融课堂|警惕非法期货经营行为
客观上表现为使用欺诈方法骗取数额较大的公私财物。三、非法经营罪与诈骗罪的认定·区分交易者的交易指令和资金实际是否进入证券、期货交易市场。未实际进入证券、期货交易市场的证券期货犯罪行为一般认定为诈骗罪。·如果犯罪行为既具有非法经营罪的客观表现,同时具备隐瞒真相、虚构事实骗取被害人财物的主观目的,致被害...
如何区分有奖销售与以变相传销方式实施的非法经营罪
上海市第二中级人民法院审理认为:上诉人李柏庭采用高额回报为诱饵,使用后继加入者交付的钱款支付回报金额,进行变相传销,非法经营额达5725.668万元,个人违法所得55万元,其行为已构成非法经营罪,且系情节特别严重,应处五年以上有期徒刑,并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产(www.e993.com)2024年9月18日。原审法院根据李柏庭犯罪的事实及其...
法眼观澜 | 假冒注册商标罪中如何认定非法经营数额
最终,非法经营数额由一审所认定的1192650元改为262600元。《关于办理侵犯知识产权刑事案件具体应用法律若干问题的解释(二)》中关于罚金的规定“罚金数额一般在违法所得的一倍以上五倍以下,或者按照非法经营数额的50%以上一倍以下确定”,因此,本案二审的罚金刑也相应降至原罚金刑的三分之一。
单纯购买或者出售外汇的违法行为不宜认定为非法经营罪!
尤其是福建不少人认为,不管是否有营利目的,也不管是否有倒买倒卖行为,公司、个人只要有购买、兑换或者出售外汇的行为,达到规定数额就可以认定为非法经营罪。后来有人给我一份福建省高级人民法院于2019年5月21日致国家外汇管理局福建省分局《关于非法买卖外汇行为刑事追诉范围的复函》。该复函主要内容为:最...
从外汇犯罪典型案例看证据链构建及非法经营金额的认定
对于境外外币资金难以查证情况下,有证据能够证明境内账户收取的人民币资金均用于非法兑换外币的,应当直接按照境内人民币交易数额认定为非法经营数额。对于涉案银行账户交易存在其他用途交易的,应当结合收集到的客户证言等证据证明对应的非法买卖外汇行为及数额进行认定,对于没有其他证据核实的交易记录不计入犯罪数额。对于...
最新业绩 | 张小峰律师成功辩护一起假冒注册商标案,认定数额减少...
后法院根据在案扣押清单等证据,计算出A某销售假冒耐克运动鞋的数额为207735元,违法所得为25180元,对A某判处有期徒刑两年六个月。办案小结一、办理此类假冒注册商标案件时,要注重关注非法经营数额的认定问题。在类似案件中,往往存在着侵权产品与非侵权产品共同销售的问题,如何准确区分和认定非法经营数额是一个争议焦...