财信证券30天持有期债券型集合资产管理计划2023年年度报告
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对债券类资产的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,在授权、投资研究、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,建立了业务管理办法和细则,交易室管理细则,公平交易管理细则,异常交易管理制度等公平交易相关...
江信洪福纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
本报告期内,中国光大银行股份有限公司在江信洪福纯债债券型证券投资基金(以下称"本基金")托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定,依法安全保管了基金的全部资产,对本基金的投资运作进行了全面的会...
深圳市海王生物工程股份有限公司 关于最近五年被证券监管部门和...
公司将部分应属财务费用的融资费用计入管理费用核算,导致相关费用列报不准确,不符合《企业会计准则第30号—财务报表列报》第三十条的有关规定。情况说明:主要是社会融资中介费用,公司取得的发票为“咨询费”类,故入账管理费用。整改措施:公司将持续完善核算体系,规范会计处理,编撰会计核算手册,并运用信息系统等科技...
法规库
凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用,不论款项是否收付,都应当作为当期的收入和费用;凡是不属于当期的收入和费用,即使款项已在当期收付,也不应当作为当期的收入和费用。(九)金融企业在进行会计核算时,收入与其成本、费用应当相互配比,同一会计期间内的各项收入和与其相关的成本、费用,应当在该会计...
四川省自贡运输机械集团股份有限公司
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意四川省自贡运输机械集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1998号),公司于2023年9月21日向不特定对象发行了7,300,000张可转换公司债券,发行价格为每张100元,募集资金总额73,000.00万元,扣除各项发行费用后,实际募集资金净额为72,039...
永信至诚科技集团股份有限公司第三届董事会第十五次会议决议公告
(3)公司确定本次激励计划向激励对象授予预留部分限制性股票的授予日符合《管理办法》以及《激励计划》中有关授予日的相关规定(www.e993.com)2024年8月5日。因此,监事会同意公司将本激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的授予日确定为2023年10月16日,并同意以23.72元/股的授予价格向22名激励对象授予8.6580万股限制性股票。
债市概览 | 一文梳理:债券发行、登记托管、交易与结算
发行人所筹集的资金购汇汇出境外使用须经国家外汇管理局批准。发行人从境外调入人民币资金用于人民币债券还本付息应向人民银行备案;从境外调入外汇资金用于人民币债券还本付息应经国家外汇管理局核准。债券登记托管一债券登记债券登记是指登记机构依据法律法规,受债务人委托,以簿记方式记录债券信息,确认债券权属的...
上海世茂股份有限公司公开发行2016年公司债券(第二期)发行公告
9、发行人主体信用等级为AA+,本期债券信用等级为AA+,本期债券符合进行新质押式回购交易的基本条件。发行人拟向上海证券交易所和证券登记机构申请新质押式回购安排。如获批准,具体折算率等事宜将按上海证券交易所及证券登记机构的相关规定执行。10、本期债券发行采取网下面向《管理办法》规定的合格投资者询价配售的方...
地方政府债券自发自还五周年 | 四川:因地制宜探索实践发行管理模式
二是积极开展续发行,改善债券流动性。2017年,四川紧跟财政部工作部署,全国第2家成功试点地方债续发行,着力增加单期债券规模,减少债券碎片化,改善流动性,提高债券发行兑付管理水平。严格按照地方债续发行试点要求,规范做好续发行债券本息兑付、账务处理、费用支付等工作,切实防范操作风险,取得了良好的试点效果。
湖南盐业股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书
九、可转换公司债券付息日:每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日(即2020年7月10日)起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。十、可转换公司债券登记机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司...