马宏伟等:2023证券执法热点有哪些?数据说话!
根据证券相关法律法规,违规减持具体行为类型包括违反披露义务、违反比例限制、违反窗口期限制和违反自愿承诺等四种情形,其中违反披露义务同时包括减持行为违反限制期规定及未按规定披露减持信息,该类行为同时涉及违反新《证券法》第186条和第197条第1款的合规风险。2023年共计发生15起违规减持行政处罚案件,其中有14起案...
证券产业发展历程回顾、企业竞争格局及市场前景研究(智研咨询)
证券按其性质不同,可分为证据证券、凭证证券和有价证券三大类;按是否能给使用者带来收入,可以分为有价证券和无价证券两大类;按证券所载内容可以分为货币证券、资本证券、货物证券三大类。二、行业政策1、主管部门和监管体制证券为金融行业的资本市场服务业。根据《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》...
不同证券交易所的上市所需的时间
在澳洲,澳大利亚国家交易所(以下简称为NSX)是位居第二的上市证券交易所,与澳大利亚证券交易所相比,NSX更专注于一些具有市场前瞻性的新型业态企业,也更侧重于中小型企业分类,上市制度更为简单灵活,有利于正处在发展过程中的企业建立全面的证券流通体系。NSX上市门槛较低,企业只需满足其初始市值要求即可,而上市费...
张瑜:详拆“五万亿”设备购置市场——“更新”系列一
一、总量估算:“五万亿”市场数据来自哪?(一)小知识:固定资产投资如何统计?对于固定资产投资的统计,核心要点在于,包括房地产开发投资和项目投资(注,即非地产开发投资)。在投资额的填表过程中,将投资额拆分为建安工程、设备工程器具购置、其他费用。对于建安工程,填表依据可以使用形象进度法(以工程结算单或进度单...
2023年资产证券化发展报告(附英文版)
(一)规范商业银行ABS投资风险分类2023年2月,原银保监会会同人民银行制定发布《商业银行金融资产风险分类办法》,为银行投资ABS产品的风险计量提供了依据,对于规范ABS投资极具意义,内容包括:商业银行对投资的资产管理产品或资产证券化产品进行风险分类时,应穿透至基础资产,按照基础资产风险状况进行风险分类。对于无法完全穿...
三盛智慧教育科技股份有限公司 关于深圳证券交易所关注函的回复公告
三、公司全体董事、高管是否遵守法律法规和公司章程的有关规定,履行忠实、勤勉义务并维护上市公司利益,是否存在违反本所《创业板股票上市规则(2023年8月修订)》第4.2.2条、第5.3.6条的情形回复:董事长戴德斌:本人戴德斌,作为三盛教育董事长和实控人,因初涉证券市场,加之我的主要精力大部分放到找矿扩产方面,疏...
学术前沿 | 陈洁:证券虚假陈述侵权损害赔偿中因果关系的认定机制
1.市场风险因素2.市场对特定事件的过度反应3.上市公司内外部经营环境因素2023虚假陈述系证券市场最为典型高发的违法行为,《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)1998年颁布伊始就明确了虚假陈述致投资者损害的民事责任。但长久以来,我国证券市场虚假陈述民事赔偿制度从文本到实践主要依赖于2003年2月1日施行...
天风证券:中国主权评级调整怎么看?
3.国际三大评级机构主权评级方法3.1.评级符号定义评级分为长期、短期、主体和债项评级。在等级划分方面,标普采用四等十一级制,且对于‘AA’至‘CCC’级别,可通过增加‘+’或‘-’符号来表示评级在各主要评级分类中的相对强弱;穆迪采用三等九级制,对于‘Aa’至‘Caa’级别,通过增加修正数字1、2、3来表示同...
天风固收:资本新规主要影响CD需求,银行仍有发CD主动补负债压力
根据中国银保监会中国人民银行关于规范现金管理类理财产品管理有关事项的通知:“现金管理类产品应当投资于以下金融工具:(一)现金;(二)期限在1年以内(含1年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单;(三)剩余期限在397天以内(含397天)的债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券;(四)银保监...
【致同提示】2023年度财务报表审计需关注的监管要求和审计准则(上)
8.《2022年度证券审计市场分析报告》2023年9月5日,证监会发布《2022年度证券审计市场分析报告》,内容主要包括从事证券服务业务会计师事务所基本情况,2022年度证券审计市场情况,2022年度审计报告分析以及证券市场审计执业问题等。证券市场审计执业中,财务舞弊审计相关问题包括:未充分识别应对收入相关舞弊风险,未充分应对利用...