公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

2.证明交易是否真实的思路和方法判断有无真实交易的总体思路是审查货物流、资金流、票据流是否一致。但是针对当前一些特殊的经济形式,如挂靠等,要根据具体经济形式的特点进行具体分析,判断究竟属于正常、真实、合法的特殊经济形式,还是以合法形式掩盖非法目的。如果出现货物流、资金流、票据流存在不一致,犯罪嫌疑人、被告...

刑事案件中案发侦破经过的审查思路及要点

在审查案发侦破经过时,首先要确保所有证据的全面性和合法性,对于侦查机关收集的每一份物证、书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述和辩解、鉴定意见、勘验检查笔录、视听资料等证据的来源、取证程序及保存方式均一一严格进行审查,确保证据链条完整、取证程序合法。五、量刑情节的合法性和准确性在审查案发侦破经过时,...

在法律、证据与情理融合中强化公诉能力

答辩提纲要充分预测辩方观点、展现指控思路,在全面掌握案件证据的基础上,将所有可能在辩论环节出现的争议问题进行预设并自我解答,再根据法庭调查过程中的讯问结果及质证意见随时调整思路,确保在辩论中游刃有余。所以,答辩提纲要做到预测全面、准备充分。建议从以下几个方面寻找辩论焦点:(1)被告人供述(阅卷与提讯);(2)...

工程造价司法鉴定的思路及注意事项

2.司法鉴定的工作思路2017年06月28日，西昌市人民法院委托笔者所在单位对该职工住宅楼栋的造价进行司法鉴定。结合本案例，浅谈建设项目工程造价司法鉴定思路。2.1卷宗的签收与查阅工程造价的确定与当时的法律法规、标准定额以及各种生产要素价格具有密切关系，为做好一些鉴定证据材料不完备的工程造价鉴定，建设工程造价...

75号咖啡 | 涉外电信网络诈骗案件实务与理论面面观

在大陆法系中,其将证据区分为证据材料和证据方法。在侦查、庭审等环节,证据材料可以通过宣读、勘验、鉴定等一系列证据方法予以展示、印证。而且实践中,关于电子证据收集获取和审查判断的司法解释已借鉴了这一思路。根据有关司法解释,电子数据是一种证据材料,同时可以采用勘验、检查、鉴定等证据方法。对此,在大数据分析...

公证债权文书执行案件的审理思路和裁判要点 | 类案裁判方法

为全面提升法官的司法能力和案件的裁判品质,进一步促进类案价值取向和适法统一,实现司法公正,上海一中院探索类案裁判方法总结工作机制,通过对各类案件中普遍性、趋势性的问题进行总结,将法官的优秀审判经验和裁判方法进行提炼,形成类案裁判的标准和方法(www.e993.com)2024年11月15日。本期刊发《公证债权文书执行案件的审理思路和裁判要点》,推荐阅读...

虚开增值税专用发票罪证据指引

(4)收取虚开增值税专用发票“开票费”的情况,包括是否收取“开票费”,开票前如何协商确定获利分配数额或比例,开票方、中间人分配比例,受票方实际支付数量比例,支付方式(现金、汇票等)、支付次数、支付时间、支付地点等,资金流向,现金或票据实际交接双方当事人,资金使用情况等。

...转型中的民事证据真实性标准——以基础融贯论与诠释学循环为方法

基于基础融贯论与诠释学循环方法、借助“纵横字谜”类比,证据真实性标准应为“优势盖然性”而非“高度盖然性”。这为具体证明责任转换提供明确依据,使《民事证据规定》第93条第1款、第94条的解释学展开有的放矢。结合当事人自认、具体化义务、事案解明义务与文书提出命令,可更好回应数字化场景的证据真实性问题。

遗嘱继承纠纷案件的审理思路和裁判要点|类案裁判方法

其次，应审查被继承人是否遇到危急情况，诸如突发自然灾害、意外事故、突患危及生命的疾病等，导致被继承人客观上无法或者没有能力以其他方式订立遗嘱。再次，审查是否存在两个以上无利害关系的见证人。最后，紧急情况消除后，如果被继承人能够以书面或录音录像形式立遗嘱的，所立口头遗嘱应为无效。6.公证遗嘱依据《...

商业秘密侵权认定的审理思路及审查要点

司法实践中,为提高裁判效率,商业秘密侵权认定的审理思路可以根据案件具体情况进行调整。例如,在案证据明显不足以证明被告实施了原告所主张的披露、使用或允许其他人使用相关信息的行为,则无需机械按照逐段审理思路进一步审查商业秘密的构成要件。02商业秘密具体内容的固定...