信测标准: 2023年度内部控制自我评价报告

对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。????????????三、??内部控制评价结论????根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的...

某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)

1、财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:由该缺陷或缺陷组合可能导致的财务报告潜在错报金额<利润总额的5%的20%或对应整体重要性水平的20%的。公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:2、非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价...

152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)

将全体员工实施内控情况作为绩效考评的参考指标控制活动将全体员工实施内控情况作为绩效考评的依据。25内部审计部门发现问题不能向审计委员会、董事会报告控制活动内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查,内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷,应当按照企业内部审计工作程序进...

岭南生态文旅股份有限公司 关于2023年度内部控制自我评价报告

(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的0.5%但小于1%,则认定为重要缺...

塞力斯医疗科技集团股份有限公司 2023年度内部控制评价报告

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:说明:无公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:说明:无(三).内部控制缺陷认定及整改情况1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况1.1.重大缺陷报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷...

...公司关于楚天龙股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

1、财务报告内部控制缺陷认定标准(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报的重要程度(www.e993.com)2024年11月10日。这种重要程度主要取决于两个因素:1)该缺陷是否会导致内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告差错;...

复星医药:复星医药2024年半年度内部控制评价报告

2.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准错报金额占资产总额的比例错报≥资产总额的0.5%错报<资产总额的0.5%,且≥资产总额的0.3%错报<资产总额的0.3%...

人民网股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告

22.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准营业收入总资产错报>营业收入的2%错报>总资产的2%营业收入的2%≥错报>营业收入的0.5%总资产的2%≥错报>总资产的0.5%错报≤营业收入的...

中信出版集团股份有限公司2023年度 内部控制评价报告及相关意见公告

1.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：2.非财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（三）内部控制缺陷认定及整改情况1....

山西焦化: 山西焦化股份有限公司2023年度内部控制审计报告

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。??????????公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:??????????指标名称????????重大缺陷定量标准??????????...