发票开具,变了!这是数电票最新最全的开具方法和操作实务!

(1)纳税人登录电子税务局,我要办税——开票业务——红字发票开具——红字发票确认信息处理。如下图:(2)录入查询条件,点击查询按钮。(3)点击查看按钮,进入页面进行信息确认。(4)点击确认按钮,提示确认成功。二、受票方继续使用增值税发票综合服务平台,由开票方在电子发票...

一般纳税人开具或取得电子发票(铁路电子客票)后,如何填写增值税...

一般纳税人开具的电子发票(铁路电子客票)的金额及税额应填列在《增值税及附加税费申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)第3至4列“开具其他发票”栏次中。一般纳税人申报抵扣的电子发票(铁路电子客票)进项税额,在纳税申报时填写在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)“认证相符的增值...

我叫数电票!9月起,这是我最新最全的开具方法和操作实务!

(1)纳税人登录电子税务局,我要办税——开票业务——红字发票开具——红字发票确认信息处理。如下图:(2)录入查询条件,点击查询按钮。(3)点击查看按钮,进入页面进行信息确认。(4)点击确认按钮,提示确认成功。二、受票方继续使用增值税发票综合服务平台,由开票方在电子发票...

透析:利用红冲方法虚增成品油模块库存数据虚开发票背后的秘密

举例:A贸易公司有5万吨库存,向B贸易公司开具品名为“汽油95#”增值税专用发票5万吨,B公司取得发票后在其成品油模块中写入库存5万吨。再由B公司发起,A公司开具红字专用发票,A公司按原发票将价款、税款“红冲”,A公司恢复5万吨库存。如此以来,5万吨的库存通过红冲方式既回到了A公司,同时又留在了B公司。B公司...

我叫数电票!我又变了!5月起,这是我最新最全的开具方法和操作实务!

(1)纳税人登录电子税务局,我要办税——开票业务——红字发票开具——红字发票确认信息处理。如下图:(2)录入查询条件,点击查询按钮。(3)点击查看按钮,进入页面进行信息确认。(4)点击确认按钮,提示确认成功。二、受票方继续使用增值税发票综合服务平台,由开票方在电子发票...

【小湘说税】数电票常见问题之“发票抵扣勾选及增值税申报管理”

一般纳税人取得通过电子发票服务平台开具的带有“增值税专用发票”字样的数电票、纸质专票,已用于增值税申报抵扣的,对应的《确认单》所列增值税税额填列在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”(www.e993.com)2024年11月27日。一般纳税人取得通过电子发票服务平台开具的带有“普通发...

发票红冲的细节问题有哪些?

增值税普通发票可以部分红冲。纳税人需要开具红字增值税普通发票的,可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票,由于一张蓝字发票的金额可以拆分填开多张红字信息表,因此一张蓝字发票可以对应多张红字信息表;代开的增值税普通发票红冲需要纳税人交回已开发票的全部联次,无法部分金额红冲。纳税人可以取回原有...

增值税发票64个实务问题(21-40)

(一)购买方已将电子专票用于申报抵扣的,由购买方在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),填开《信息表》时不填写相对应的蓝字电子专票信息。购买方未将电子专票用于申报抵扣的,由销售方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,填开《信...

变化太大了!新系统下税控专票的红冲方法

所以,总结一下,其实开具的是红字信息表还是红字确认表,取决于销售方是否注销税控,如果销售方不再使用税控系统,那么红冲税控发票流程就是参照数电发票流程,那开具的是红字确认表。红字确认表双方都可以发起,当然如果购买方没有上数电平台,其自然是无法发起,这个时候只能由销售方发起,购买方在增值税发票综合服务平台去确...

...税务总局关于资源回收企业向自然人报废产品出售者“反向开票...

情形一:资源回收企业A公司属于增值税一般纳税人,其销售报废产品选择适用增值税一般计税方法,已取得“反向开票”资格。2024年6月,A公司向销售报废产品的自然人甲收购废塑料,收购金额为202万元。对于上述收购业务,A公司选择反向开具增值税专用发票,发票上注明不含税销售额200万元,税额2万元。则A公司在计算2024年6月所...