万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
2023年度,公司在财务公司各类存款日均余额4.54亿元,利息收入756万元,同时申请贷款授信额度不超过1.5亿元,但无本期发生额和期末余额。请公司:(1)补充披露报告期内月度货币资金余额、存放和使用情况、利率水平及与商业银行同期存款利率的差异,说明利息收入与存款规模是否匹配;(2)说明公司近年在财务公司存款逐...
审查某单位决算日银行存款余额调节表,银行对账单与银行存款日记
审查某单位决算日银行存款余额调节表,银行对账单与银行存款日记账余额有300万元差额,其原因可能有()。A.存在未达账项B.被审计单位会计记录错误C.存款提前入账D.开户银行记录错误E.存款余额不足查看答案解析让自考更有氛围,想加入自考365订阅号请添加zhengbaozikao365...
【高频知识点(初级会计实务篇)】知识点24:银行存款
正确答案:×答案解析:银行存款余额调节表中,银行对账单余额应减去企业已付银行未付。2.(判断题)银行存款余额调节表可以作为调整企业银行存款账面余额的记账依据。()正确答案:×答案解析:“银行存款余额调节表”只是为了核对账目,不能作为调整企业银行存款账面记录的记账依据。
初级会计职称考试初级会计实务考点之银行存款
提示1银行存款余额调节表只是为了核对账目,并不能作为调整银行存款账面余额的记账依据;提示2通过银行存款余额调节表,调节后的存款余额表示企业可以动用的银行存款数。经典例题例题1·多选题编制银行存款余额调节表时,下列未达账项中,会导致企业银行存款日记账的账面余额小于银行对账单余额的有()...
2012年初级会计职称《初级会计实务》复习:银行存款
3.银行存款余额调节表只用于核对账目,不能作为记账的依据。例题·多选题◎在不同的账务处理程序中,现金日记账和银行存款日记账登记的依据是()。A.原始凭证B.收款凭证C.付款凭证D.转账凭证正确答案BC答案解析不管采用何种账务处理程序,现金日记账和银行存款日记账都是根据收款凭证、付款凭证...
西陇科学股份有限公司 关于对深圳证券交易所 《2022年年报的问询...
(3)取得银行对账单及银行存款余额调节表,对所有银行账户(包括零余额、本期注销账户)实施函证,并对函证过程实施控制;(4)获取西陇科学公司开具票据、信用证协议,同时结合银行回函信息报告,检查货币资金是否存在受限等情况;(5)获取报告期内主要银行交易流水单,将交易流水单与银行明细账进行双向核对,并对重大发生额追查...
荥经县医疗保障事务中心财务对账制度
(一)财务与银行对账基金财务安排专人到银行将上月银行对账单明细打回,经出纳核对后交会计再次核对。核对一致的,双方在每个账户对账单末页签字;核对不一致的,由出纳及时查明原因并编制银行存款余额调节表,会计出纳在调节表上签章。(二)审核与市医保下发异地就医和市内清算数据对账...
月薪最高20000元,来伊份、华美电梯装饰等12家松江企业正在招人
9、根据银行收支明细及企业银行存款明细编制银行余额调节表,并对编制过程中发现的问题及时与银行出纳反馈处理;10、承办上级领导交办的其他事宜。薪资:7000-10000元/月岗位三:战略研究中心管培生/3人岗位要求:1、本科及以上学历,研究生学历优先,数学、统计、数据科学等相关专业优先;...
金智维RPA财务机器人系列之网银机器人
每月都需要花费大量的时间进行对账工作,往往到月中才能出具上月余额调节表,月底或季度集中对账时工作量暴增,常常加班加点。//业务流程由金智维网银机器人替代人工执行重复繁琐的工作,支持自动登录并从资金管理系统、ERP财务模块或财务系统导出银行数据,如果上述系统不支持或未实现银企直连获取银行数据,网银机器人支持自动...
弥勒重磅发布!涉及所有村寨,2月1日起施行
1.负责分村设置现金日记账、银行存款日记账,及时编制银行存款余额调节表,核算村集体经济组织代管资金;2.负责管理村集体经济组织备用金;3.保证现金的安全与完整,收入现金应于当日存入开户银行,不得坐支;4.其他应由报账员办理的各项工作。档案管理岗位的工作职责...