财政部甘肃监管局:持续强化财政内控建设 切实筑牢廉政风险防线

形成以内控操作规程为主体,业务操作手册、内部管理制度相协同的“一体两翼”内控体系,包括涵盖党建、内控、政务、人事、财务、后勤、财政监管业务等六方面38项内部管理制度。其次,按照廉政要求强化内控制度刚性约束。严格落实重大事项集体决策机制,确保各项决策和工作有章可循、有章必依;强化重点环节制度约束,关注重要业务...

证监会发布《证券经纪业务管理办法》 从六方面加强监管

《办法》按照“回归本源、丰富内涵、加强规制、有序发展、保护客户”的思路,从经纪业务内涵、客户行为管理、具体业务流程、客户权益保护、内控合规管控、行政监管问责六个方面作出规定。一是明确经纪业务内涵。将证券经纪业务定义为“开展证券交易营销,接受投资者委托开立账户、处理交易指令、办理清算交收等经营性活动”,...

内控问题原因分析的六个视角!

最后,作个总结要确保内控得到有效运行,以上六个方面不能缺少,包括:良好的内控意识、健全的内控制度、清晰的操作流程、匹配的管理机制、科学合理的人员配置、以及持续有效的监督。资料来源:小江管悟组稿制作:谢朝喜责任编辑:李前内容审核:李鸿媒体合作:010-88379072声明:本文所用素材部分来源于网络,如涉及版权...

华林证券再因内控问题受罚 新增私募资管产品备案被暂停6个月

央广网北京1月30日消息（记者孙汝祥实习生高嘉爽）4年之前，因为内控方面存在7项违规行为，华林证券被限制新增各项业务规模3个月；4年之后，又是因为内控方面存在7项问题，华林证券被暂停新增私募资管产品备案6个月。华林证券1月27日公告，于近日收到西藏证监局对其采取责令改正并暂停新增私募资产管理产品备...

启明星辰获49家机构调研:未来两三年,BASIC6的六个领域的交叉方向...

答:未来两三年,BASIC6的六个领域的交叉方向,包括AI+安全+场景,数据+安全、算力网络+安全等,都会出现新机会。此外,安全运营中心一直是中国移动对公司寄予期望的业务形态,这些都是公司未来2到3年的业务重心。除了ToB端方向之外,ToC和ToH端也可能成为潜在增长点,公司在和中国移动相关机构在共同探索新机会。

财务内控审计:6方面68项关注点(详细方案)

财务内控审计:6方面68项关注点(详细方案)财务部内控审计方案为规范企业财务管理工作,推进企业财务管理内部控制制度的建设和执行,按照公司20XX年审计工作计划,对财务部开展财务管理内控制度审计(www.e993.com)2024年11月10日。为确保审计有效顺利开展,制定本方案。一、审计目的通过对财务管理内控制度的建立和执行情况进行审计,查找财务管理中的薄弱...

内部控制——须理解五要素“满而不实”的特性,再论内控创新!

6.与“满而不实”对应的是“实而不满”如果内部控制五要素是“脏”,那它对应的“腑”该是什么?或许这就是内部控制框架的最大败笔之处:它只“合理”保证了企业目标,但却无法量化!COSO内部控制框架将企业简单地分成了三个维度:五要素、四个目标(合规合法、财务信息真实、资产安全、效率交益)和旗下各分子...

以“六个着力”全面推进国资央企改革发展

2024年,国资央企以“六个着力”为抓手全面推进各项工作,在推进中国式现代化中扛起新的使命担当,切实发挥中央企业在建设现代化产业体系、构建新发展格局中的重要作用,以中央企业高质量发展的实际行动和成效,为全面建成社会主义现代化强国提供坚实基础。

普华永道处罚说法频传,被指“暂停业务+5亿罚款”,近期已5家会计所...

刘志耕称,如果仅是暂停执业六个月,则存在两方面问题,一是处罚太轻,因为这与近年来其他被暂停执业六个月甚至暂停一年的会计所存在的问题相比,不管是从问题的严重程度和恶劣程度上比较,处罚都明显偏轻;二是如果真是从9月份开始暂停执业六个月,即到明年的2月底之前会计所不可以出具业务报告,那明年的前两个月,事务所...

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

“十不准”其实是业务规范“八不准”、财务核算规范“第九不准”、内控规范“第十不准”。其中的“八不准”可以理解为是在虚假贸易管控中所遇到的情形总结,是场景式的细节总结。聚焦到企业内控管理,企业可重点从事前防范引导、事中跟踪监督、事后专项核查、技术赋能四方面入手,积极识别、排查和应对虚假贸易所带来...