医药聚焦|药师不是医技人员!卫健委发布医院药学技术人员行为规范8条
第二十一条严格落实医疗机构各项内控制度,依照有关规定讨论和决定医院改革发展、财务预决算、“三重一大”、内部组织机构设置,以及涉及医务人员权益保障等的重大问题,加强财务管理,合理调配资源,遵守国家采购政策,不违反规定干预和插手药品、医疗器械采购和基本建设等工作。第二十二条严格落实医疗质量管理院、科两级责任...
中铝国际工程股份有限公司 关于2023年度拟不进行利润分配的公告
2023年,审核委员会于3月2日、4月26日、5月26日、6月28日、8月18日和10月25日召开了6次会议,对公司财务报告、内部控制评价报告、变更审计师等17项议案进行了审核,并在财务报告、相关会计估计、公司治理、风险管理和内部控制等方面为公司提供专业意见和建议。审核委员会就定期报告的审阅、审计工作与审计师进行了...
内控被否,自评存在重大缺陷(附审计报告及整改措施)
3、截至2021年12月31日,柏堡龙公司两个募投项目累计预付工程款10,265.00万元,其中:创意展示中心建设项目累计预付工程款5,615万元,深圳柏堡龙衣全球项目(含创意设计中心项目及全球时尚设计生态圈项目)累计预付工程款4,650.00万元。2019年9月24日,柏堡龙公司与广东南华建设集团有限公司签订《合同终止协议书》,约定合同终止...
三万字实操手册:企业内控管理全方位梳理
具体工作上应围绕内部和外部信息的收集、信息在内部和对外部相关者之间的传递、信息技术平台、反舞弊机制,举报投诉制度和举报人保护制度等展开五内部监督内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷,应当及时加以改进,具体要针对内部监督的类型和方式,内部控制和自我评价...
兰卫医学: 上海兰卫医学检验所股份有限公司内部审计制度(2022年11...
内部控制有效性出具书面评估意见,并向董事会报告。第六条??内部审计部门负责人由董事会审计委员会提名,董事会任免。第七条??内部审计部门应当履行以下主要职责:(一)对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股子公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估;...
行政事业单位内控建设的必要性及建设内容
3、规避风险和保防干部通过建立健全决策机制、关键岗位责任制及预算管理、收支管理、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理及监督评价等内部控制制度,可以有效解决了单位管理制度及标准缺失、弱化、模糊和缺乏体系化等问题,进一步明确了各部门的职责权限和按流程办事的原则,强化了制衡与监督机制,明确了流程上的风险点及...
智慧造价,巧解德鲁克项目咨询大赛造价控制难题 投资估算已成为...
根据全生命周期造价管理理论,对投资控制的最好时期是项目前期——“造价预估阶段”,其中前期准确的估算和概算,对后期控制后阶段的合同价和结算价起到关键作用。以往的概预算编制都是采用按图算量、套定额、搬指导价的方法,但当面对图纸不完整、定额淡化后的情况下,具备投资估算能力就成为造价咨询的刚需技能。
财政部 科技部关于印发《国家重点研发计划资金管理办法》的通知
财政部按照资金管理制度,核定批复重点专项概预算。财政部、科技部、审计署、相关主管部门根据职责和分工,组织开展对重点研发计划资金的监督和绩效评价。专业机构是重点专项资金管理和监督的责任主体,负责组织重点专项项目预算申报、评审、下达和项目综合绩效评价,组织开展对项目资金的监督。承担单位是项目资金管理使用的责任...
咸蛋兄妹聊企业的内部控制制度
内部控制建设是一项系统工程,需要企业董事会、监事会、经理层及内部各职能部门共同参与并承担相应的职责。1)董事会,作为公司最高业务执行机关,负有监督管理层的责任。2)审计委员会负责人应具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。负责审查企业内部控制制度设计、监督内部控制的有效实施、领导开展内部控制自我...
永福股份: 福建永福电力设计股份有限公司内部控制鉴证报告
??????????引”)的要求,结合企业内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督??????????的基础上,对公司截至??2021??年??6??月??30??日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。四、??????内部控制评价的范围