观典防务:将积极整改,进一步强化有关内控制度的执行
观典防务表示,将持续督促实际控制人积极筹措资金尽快偿还占用资金,以消除对公司的影响。同时,公司认真落实内部控制整改措施,进一步完善资金管理等内部控制存在缺陷的环节,强化执行力度,杜绝有关违规行为的再次发生,保证上市公司的规范运作,切实维护全体股东特别是中小股东的利益。据观典防务公告,根据新修订的《上海证券交易...
行政事业单位财务内控管理制度、权责制约机制及报告填写示例
事业单位对内控人员的道德水平具有较高的要求,会直接影响到财务管理的效果,如果内控管理人员自身的专业水平较低,缺乏责任意识,则非常容易出现贪污、受贿等影响单位效益的行为,因此,在培训的过程中,应当加强对财务内控管理人员思想道德水平的重视。其次,事业单位在财务内控管理人员的招聘当中,应当提升人员的准入标准,通过...
海昇药业:信披矛盾背后上演“精准”控制超产率 多次超标排放内控...
合同负债、其他流动负债等科目;2021年1月1日,开始执行《企业会计准则第21号—租赁(2018年修订)》,对财务报表无影响;2022年1月1日,开始执行《企业会计准则解释第15号》,对财务报表无影响;2022年1月1日,开始执行《企业会计准则解释第16号》,对财务报表无影响。
中银证券中高等级债券型证券投资基金更新招募说明书(2023年第1号)
明确职责分工;审议批准基金业务基本管理制度;检查相关管理制度的实施;对公司基金业务风险及内部控制的有效性进行检查评估;审议批准基金投资运作中的重大关联交易;审议批准基金审计事务,聘请或更换基金会计师事务所;审议批准基金季度报告、中期报告和年度报告及其他依据...
无“董事会保证”:淳厚基金定期报告缘何违规出炉?
从基金公司管理规范上看,违规披露出来的报告背后反映公司内控体系出现问题,公司治理或存在缺陷,严重程度可能影响公司的正常经营发展。站在基金份额持有人的角度,违规披露的报告未经董事会审批,披露的年报未经2/3以上的独立董事发表意见,报告内容的真实性就存疑,这对于基金份额持有人可能产生误导,严重者或给基金份额持有人...
公司代码:688435 公司简称:英方软件
由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证(www.e993.com)2024年7月29日。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二.内部控制评价结论1.公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷...
深圳市科思科技股份有限公司 关于2023年年度报告的信息披露 监管...
综上所述,公司对强调事项段涉及的内部控制缺陷采取了切实可行的改进措施,并严格执行,2023年度回款良好,并且北京大华针对科思科技内部控制出具了标准无保留意见的内部控制审计报告,公司认为强调事项段涉及的内部控制缺陷影响已消除具备合理性。二、保荐机构核查及意见...
风险矩阵分级模型在国有企业经济责任审计中的实践探析
在事项重要程度的判断中,我们基于审计实施方案计划设定层面出发,按照对应审计事项,设置“事项影响水平”和“以前年度检查此类问题是否出现及整改情况”两个因素的指标如表1所示。应用举例。基本建设项目具有规模大、资金多、链条长、范围广的特点,高资金投入意味着需要更高级别的风险防范举措,涉及规划设计、建设施工、招...
国元证券: 国元证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行...
织或个人的影响。??????本评级报告观点仅为本评级机构对评级对象信用状况的个体意见,不作为购买、出售、持有任何证券的建议。本评级机构不对任何机构或个人因使用本评级报告及评级结果而导致的任何损失负责。??????本次评级结果自本评级报告所注明日期起生效,有效期为被评证券的存续期。同时,...
关于做好有关职业(工种)试点统一评价的通知
1.评价机构严格按照《国家职业标准编制技术规程(2023年版)》第一部分附录5《申请参加职业技能评价的条件》(以下简称“申报条件”),根据省平台中参评人员社保信息、报考取证记录以及学历情况进行报名资格审核。(1)参评人员须年满16周岁且具备该职业国家标准中普通受教育程度及以上学历。