融资性贸易、“空转”“走单”业务的舞弊风险识别与审计应对
提出了中央企业开展贸易业务中的“十不准”要求,包括不准背离主业开展贸易业务、不准参与特定利益关系企业间开展的无商业目的贸易业务、不准在贸易业务中人为增加不必要的交易环节、不准开展任何形式的融资性贸易、不准开展对交易标的没有控制权的空转走单等贸易业务、不准开展无...
大宗商品贸易融资风险防范与授信策略
传统贸易金融产品,如开立信用证、押汇、付款保函等,这些单一化、传统的融资业务为大宗商品交易提供了稳健的资金支持;结构化贸易金融产品,通过巧妙组合现有贸易融资产品,并融入风险缓释工具,形成高效且灵活的结构化融资方案,如背对背信用证类产品、货押融资类产品等,以满足客户多样化的融资需求;项目融资服务,专注于勘探和...
2022年国际商会贸易登记报告(摘要版)全球贸易金融风险分析
报告基于来自24家贸易金融和出口融资银行的数据1,这份具有代表性的数据提供了超过4200万条的全球贸易融资和出口融资交易,总金额超过21万亿美元。登记的进口信用证、出口信用证、履约保函以及供应链金融的合计金额约占全球传统贸易金融的24%和全球贸易的9%(图1)。图12021年国际商会贸易登记数据覆盖率估算(产品分...
海关是怎么严查虚假贸易?
二、以完成业绩目标、维持信用评级、获取外部融资、实现资金套利等为目的,在贸易业务中人为增加不必要的交易环节,如在上下游企业均为集团子企业的情况下人为引入外部企业参与集团内部贸易业务,或通过伪造上下游交易对手信息以及运输、仓储、收发货等单据虚构贸易业务交易背景,为外部企业提供赚取资金占用费的空间。三、任何...
陕西斯瑞新材料股份有限公司
上述综合授信额度内,公司及其全资子公司(包括新增或新设全资子公司)可根据需要分配进行使用,授信业务品种包括但不限于流动资金贷款、项目贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票、保函、贴现、进出口贸易融资等,综合授信额度和品种最终以金融机构实际审批的授信额度和品种为准。授信额度不等于公司的实际融资金额,具体融资金额将...
成都苑东生物制药股份有限公司
董事会认为:公司开展票据池业务,有利于减少公司对票据管理的成本,减少资金占用,提高流动资产的使用效率,优化财务结构,不存在损害公司及股东利益的情况(www.e993.com)2024年7月10日。表决结果:9票赞成,0票反对,0票弃权。同意票占本次董事会有效表决票数的100%,全票表决通过。具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站(sse)披露...
北注协专家提示 | 舞弊风险识别与审计应对及ISSB准则最新进展及...
融资性贸易占用资金大,一旦发生风险,企业将面临重大损失,甚至引发财务危机,陷入经营困境。而“空转”“走单”等无商业实质的虚假贸易通常不涉及融资性质,企业开展这类交易的目的可能是扩大收入规模、完成业绩指标或其他诉求。为了有效预防中央企业融资性贸易和“空转”“走单”业务的风险,国务院国有资产监督管理委员会(...
上海汇得科技股份有限公司2023年年度报告摘要
“高附加值产品自产,低值成品贸易”的方式为主,新能源充电桩,扇叶,以及车衣膜将是主要增长点;鞋材整体市场增量有限,主要是存量市场争夺,头部企业愈发重视出口消化过剩产能,极端情况内贸外贸销售比重将各占50%,而国内市场将维持控价保份额的态势;聚酯多元醇作为聚氨酯的一种中间体原料,生产企业众多,且部分客户逐步开始...
进口贸易融资偏轨现象亟待关注
在贸易融资方面,通过增加对客户的进口贸易融资授信额度、推介进口贸易融资业务,达到滞缓客户人民币存款支付、增加人民币保证金存款的目的。商业银行客户经理工作重点从信贷营销转向存款营销,大多数商业银行的国际业务部门也肩负了较重的人民币存款任务。上半年常州辖区信用证保证金总额达22.02亿元,比年初增加5.14亿元,增长...
工行淮安分行办理首笔“白名单”企业出口信保融资业务
本报讯某农化有限公司是淮安头部进出口企业,近日,工行淮安分行为该企业办理金额1500万元的不占用企业自身授信的出口信保融资业务,并积极运用跨境金融服务平台出口信保保单融资场景的功能对业务单据进行核验,保障业务背景真实性。积极主动摸排客户需求。工行淮安分行组织专人学习研究短期出口信用保险项下国际贸易融资业务“白...