接到税务局通知,取得的发票被列为异常扣税凭证,该怎么办?
情形六:增值税一般纳税人接受的异常增值税进项税额累计超过5万元,且占同期全部增值税专用发票进项税额70%(含)以上的,该纳税人对应开具的增值税专用发票。注意:纳税人尚未申报抵扣、尚未申报出口退税或已作进项税额转出的异常凭证,其涉及的进项税额不计入异常凭证进项税额的计算。取得异常凭证要怎么处理?对取得的异...
数电票变了!这是最新最全的开具方法和操作实务!
(二)点击蓝字发票开具,再点击身份认证频次设置;(三)在身份认证频次设置界面,您可以根据需要修改人脸识别的认证刷脸频次,间隔时间的设置范围为0.5小时至24小时。2.收到数电票,应当以何种格式的文件保存入账?答:根据《财政部会计司关于公布电子凭证会计数据标准(试行版)的通知》(财会便函〔2023〕18...
定了!数电票,新增两类样式!税局刚刚通知!
(二)点击蓝字发票开具,再点击身份认证频次设置;(三)在身份认证频次设置界面,您可以根据需要修改人脸识别的认证刷脸频次,间隔时间的设置范围为0.5小时-24小时。2、收到数电票,应当以何种格式的文件保存入账?答:根据《财政部会计司关于公布电子凭证会计数据标准(试行版)的通知》(财会便函〔2023〕18...
三到哥哥|网络货运平台燃油进项税抵扣合规难题如何解决?
第二,购买的油品需要发放给运单对应的实际运输者,且实际运输者在对应运单中消耗了油品,并出具对应的加油凭证回笼记录,才可开具增值税发票。但油品的进项发票获取的进度往往取决于司机的消费习惯,司机、货运路线分布全国各地,司机拉货有时油箱空,有时油箱满,因此被分配的燃油费,需要一定的消耗周期,消耗完后才可以开具...
振博集团 | 数电票又变了!新增两类样式!3月起,得这样操作
情形一:开票方开具全电发票后,受票方未做用途确认及入账确认的,开票方在电子发票服务平台填开《红字发票信息确认单》后全额开具红字全电发票,无需受票方确认。具体操作步骤如下:一、登录电子税务局,我要办税——开票业务——红字发票开具。如下图:...
税局紧急通知,数电票申报方式大改!11月起,这是最新最全的开票方及...
2.如购方已经做了用途确认(例如抵扣勾选、退税勾选),销方或购方都可发起红字发票确认单,并由对方确认后再开具红字发票(www.e993.com)2024年10月26日。(1)如开具红字发起原因选择“开票有误”,则不能对该张发票进行部分冲红。(2)如开具红字发起原因选择“销货退回”,则允许修改数量,如原蓝字没有数量,只允许修改金额。
“反向开票”会如何执行?废钢企业应如何操作?这篇都讲到了
3,与供货商签订同意“反向开票”的协议,有条件的可以进行视频认证,并进行存证备查,这是一个风险点,要严格落实货主的知情权,之前山东和辽宁的某些企业就是因为这里的瑕疵被认定为虚开发票;4,加强与地方税务部门的沟通,学习“反向开票”中个人出售者增值税、附加税和所得税代扣代缴的操作方式和要求,同时每年...
小规模纳税人有销无进,未提供任何进项,即日起,不予注销!
(一)应当开具而未开具发票,或者未按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票,或者未加盖发票专用章的;(二)使用税控装置开具发票,未按期向主管税务机关报送开具发票的数据的;(三)扩大发票使用范围的;(四)以其他凭证代替发票使用的;(五)跨规定区域开具发票的;...
注意!原勾选认证平台停用!从5月10号起,请这样操作!
当我们处理不能抵扣的专票时,通常有两种方法:一种方法是先认证(勾选)抵扣,同期做进项税转出;另一种是使用“不抵扣勾选”功能。前者需要两步处理,而后者处理起来相对简单,我们着重看一下“不抵扣勾选”。具体操作步骤如下:一、进入不抵扣界面功能菜单依次选择税务数字账户—发票勾选确认—不抵扣...
发票认证如何操作?申税小微告诉您
(6)选择需要查询的发票风险等级,不确定哪种票种时点击全部。发票风险等级为“疑点发票”的发票显示为黄色,纳税人在勾选该类发票时系统将进行相应的提示,请谨慎操作。风险等级为”异常凭证“的发票显示黄色,且不允许操作;(7)将勾选状态设置为未勾选,选择发票来源和发票状态等必录项查询条...