(沿用)安徽省教育厅关于印发《安徽省农村义务教育学生营养改善...

三、银行存款的主要账务处理如下:将款项存入银行时,借记本科目,贷记有关科目;提取或支付存款时,借记有关科目,贷记本科目。四、学校食堂应当按开户银行的名称设置“银行存款日记账”,出纳人员根据收付款凭证,按照业务发生先后顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对,至少每月...

刚刚!四度冲刺IPO失败,再次申报!_手机新浪网

(2)根据资金流水核查报告,对于实际控制人、董事、监事、高级管理人员、涉及个人账户对外收付的关键岗位人员等,在其陪同下,实地前往银行账户各银行,根据核查对象云闪付和支付宝截图显示的银行账户开立情况,打印盖章版银行账户资金流水。对于上述人员外的其他人员,根据云闪付和支付宝截图显示的银行账户开立情况,自行前往银行或...

银行存款日记账与对账单金额不一致,看老会计是如何调整的!

在3月4日时，银行收到一笔存款4W，经核查发现是A客户的货款，由于存在时间差的关系，导致甲公司记账差错，少计入了这笔回款，即“银行已收，企业未收”，因此，甲公司应加上这笔回款4W。02“银行已付，企业未付”在3月4日时，银行付出了一笔现金2W，经核查发现是出纳提取了这笔现金，用作备用现金处理，...

财务部部门体系-很全面的一份文件制度,收藏!

1、费用报销单:按事情类别逐项逐件填写内容摘要,写清大小写金额,所附单据附件张数,有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间;2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容,发票涂改、大小写不符、...

服气!看完这份出纳工作内容+常用表格,毫无经验的小白也能上手

出纳人员应当了解本单位的备用金保管和使用情况,按照规定办理预借和报销手续,保证备用金的安全与完整。出纳员收付现金的基本程序出纳的结账、对账工作包括哪些内容日记账登记的要求包括哪些内容出纳报告如何填制……出纳常用表格现金日记账银行存款日记账...

【湖南省审计厅】关于2018年度省级预算执行和其他财政收支的审计...

四是内控制度不健全或执行不力(www.e993.com)2024年11月4日。15个部门存在此类现象。如:省委党校采购的集中轮训教材14.18万元,无教材验收及出入库记录;省水利厅所属省水利水电研究院2名出纳长期未记现金和银行存款日记账,财务负责人对付款等关键环节控制不严。五是会计核算不规范。2个部门存在此类现象。其中:省国资委持有中联重科股票12.53亿股...

食堂虚假列支套取资金的审计案例

将银行存款日记账与会计凭证(原始凭证和记账凭证)进行核对,看彼此之间的收付金额是否一致;将银行存款日记账与现金日记账进行核对,看收入的现金是否都及时、如数地存入了银行账户,有无坐支的现象;将银行存款日记账与总分类账进行核对,审查两者的记录是否一致;将银行存款日记账与往来款进行核对,看其日记账上的业务内容...

拿着!我整理的有关1月14号公开课的资料!

核对银行存款日记账与银行对账单是否相符;检查银行账户是否有未达账项;是否有长期闲置不用账户,建议销户。盘点存货物资1、存货盘点各项存货实存数量与账面数量是否一致;是否有积压、报废、损失物资;是否有发出商品和在途物资。特别提醒①请确认是否有已清理处理的存货和报废固定资产而未进行账务处理。

10家企业、35个岗位正在招人,涉及信息科技、商业贸易、酒店

1.银行存款和现金领取、盘点,支票、汇票、收据等保管,资金周报和月报的更新;2.公司各种日常报销、采购等网银支付;3.公司原始单据的录入、记账,月末编制各科目明细账、现金和银行存款日记账、银行余额调节表;4.整理、装订、保管公司记账凭证。任职要求:...

弥勒重磅发布!涉及所有村寨,2月1日起施行

1.负责分村设置现金日记账、银行存款日记账,及时编制银行存款余额调节表,核算村集体经济组织代管资金;2.负责管理村集体经济组织备用金;3.保证现金的安全与完整,收入现金应于当日存入开户银行,不得坐支;4.其他应由报账员办理的各项工作。档案管理岗位的工作职责...