鹰眼预警:立华股份现金比率小于0.25
??现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.13,现金比率低于0.25。??现金比率持续下降。近三期半年报,现金比率分别为0.14、0.13、0.13,持续下降。从资金管控角度看,需要重点关注:??预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长20.56%,营业成本同比增长-5.04%,预付账款增速高于营业成本增速。
鹰眼预警:东睦股份经营活动净现金流/净利润比值持续下滑
??现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.18,现金比率低于0.25。从长期资金压力看,需要重点关注:??总债务/净资产比值高于行业均值。报告期内,总债务/净资产比值为90.98%高于行业均值37.82%。??总债务现金覆盖率逐渐变小。近三期年报,广义货币资金/总债务比值分别为0.17、0.12、0.11,持续下降。从资金...
鹰眼预警:华远地产经营活动净现金流/净利润比值低于行业均值
报告期内,现金比率为0.17,现金比率低于0.25。??经营活动净现金流/流动负债比值持续下降。近三期年报,经营活动净现金流/流动负债比值为分别为0.21、0.07、0,持续下降。从长期资金压力看,需要重点关注:??总债务/净资产比值高于行业均值。报告期内,总债务/净资产比值为344.11%高于行业均值118.75%。??总债...
鹰眼预警:奥翔药业经营活动净现金流/净利润比值低于1
近三期年报,现金比率分别为2.21、1.57、1.52,持续下降。从资金管控角度看,需要重点关注:??预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长0.48%,营业成本同比增长0.98%,预付账款增速高于营业成本增速。??其他应付款变动较大。报告期内,其他应付款为85.2万元,较期初变动率为46.64%。四、运营...
年报季(上):一利五率!陕西国企“新KPI”首次打分|roe|陕西省|上市...
整体来看,剔除银行及券商,陕西国有上市企业2023年营业现金比率均值为9.35%,与去年均值9.50%相比略有下降。其中有9家企业营业现金比率在20%以上(剔除银行、券商),其中西高院(688334)最高,为43.62%。在这9家中,天力复合的变化最为明显。2022年,其营业现金比率不过7.64%,2023年同比增长184.39%,达到21.72%,与此同时,...
企业财务管理,重点指标分析|期初|周转率|财务指标_网易订阅
一般来说流动比率与速动比率的比值在1.5比1左右最为合适(www.e993.com)2024年8月5日。3、现金流动负债比率现金流动负债比率是企业一定时期的经营现金净流量同流动负债的比率,它从现金流入和流出的动态角度对企业的实际偿债能力进行考察,反映本期经营活动所产生的现金净流量足以抵付流动负债的倍数。
“成本利润率”和“销售现金比率”是判断企业盈利质量的核武器
销售现金比率其实是一个很好的财务指标,是指经营现金净流入和营业收入的比率。计算公式为:销售现金比率=经营现金净流入/营业收入为什么说这个财务指标很好呢?我们把企业的产品分为三类:抢手产品、常规产品、滞销产品。如果一家企业的产品很抢手,销量好的同时,现金流也会很好;...
央企考核经营指标调整为“一利五率”,更重效率、现金与负债
营业现金比率与净资产收益率的结合,实现了财务三张主表的紧密耦合,体现了资产负债表观、损益表观与现金流量表观的统一融合。考核营业现金比率主要是为了体现国资委“要有利润的收入和要有现金的利润”的监管要求,有利于落实国有资产保值增值责任,有利于推动中央企业在关注账面利润基础上,更加关注现金流的安全,更加关注...
2023年中国中央企业实现营业收入39.8万亿元
“量”上稳步增长的同时,中央企业在“质”上也有显著提升。据袁野透露,2023年中央企业平均净资产收益率达到6.6%,股东回报保持在较好水平;全员劳动生产率达到78.4万元/人;营业现金比率10.1%,全年保持了逐月稳步上升态势。截至去年底,中央企业整体资产负债率64.8%,有效管控在65%左右,实现总体稳定。此前,...
巴菲特股东会3万字实录:相信现金,做不到精确把握投资时机
当然,我们知道内部的一些信息以及其他的一些事情,会让我们觉得更好。因为我们已经在市场上买了这样的一个股票,而他们使用他们的现金又去买了别的公司的股票。所以,如果说你用了自己赚到的一些收益,感觉非常好,而且可以解释清楚,那你就这么做吧。对不对,查理?芒格:我想在我们当总裁或者是公司董事的时候,我们都有...