严惩财务造假犯罪!最高检明确这些问题

财务造假犯罪危害严重，应当坚持刑事、行政、民事立体化追责。检察机关支持证券纠纷代表人诉讼，有关方面提出复制材料等协助请求的，应当依法配合。（七）公司、企业违反规定在账目上作跨期确认，但涉案交易真实存在的，如何处理公司、企业违反《企业会计准则—基本准则》《企业会计准则第8号—资本减值》《企业会计准则第...

吴清:对于造假者和配合造假者立即查处 涉及犯罪的坚决追究刑事责任

对于造假者和配合造假者立即查处,全方位立体化追责,对涉及犯罪的坚决追究刑事责任。

蹊跷的案件!犯罪嫌疑人在刑事立案后未被羁押14年,其间竟然在交警...

据德化县检察院起诉书显示,石晓忠在受理杨丽被强奸案后,未依法履行侦查职责,导致该案长期被搁置,致使有可能被判处十年以上有期徒刑的犯罪嫌疑人逍遥法外14年。▲安溪强奸案办案民警涉嫌玩忽职守罪被刑拘起诉按照上述起诉书的量刑建议,安溪县人民法院于2023年11月15日以强奸罪分别判处陈苑、苏福有期徒刑11年和10...

中介最高可判10年!证监会等六部门重拳出击严惩财务造假

在刑事追责方面，《意见》指出，将推动出台背信损害上市公司利益罪司法解释，加大对控股股东、实际控制人组织实施财务造假、侵占上市公司财产等行为的刑事追责力度。与此同时，深挖上市公司董事、高级管理人员挪用资金、职务侵占、背信损害上市公司利益等违法犯罪线索，供应商、客户、中介机构、金融机构等第三方人员配合实...

最高检印发《关于办理财务造假犯罪案件有关问题的解答》

3、单位或个人通过签订虚假交易合同、资金空转等手段,配合公司、企业实施财务造假行为,构成合同诈骗、虚开发票、逃税等犯罪的,应当依法追究刑事责任,同时成立财务造假犯罪共犯的,应当依照处罚较重的规定定罪处罚。单位或个人专门为公司、企业提供财务造假“一条龙”服务的,应当从严打击。(九)本罪规定的债券有哪些本罪规...

强监管背景下公司财务造假的刑事责任剖析

证监会2024年首个罚单即对涉及上市公司财务造假的中介机构处以行政罚款(瑞华所案)(www.e993.com)2024年11月10日。2020年,《刑法修正案(十一)》对于刑法第二百二十九条所规定的提供虚假证明文件罪和出具证明文件重大失实罪进行修订,明确了承担保荐职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件或出具证明文件重大失实的刑事责任,并规定了在证券发行环节从事...

最高检:獐子岛财务造假案,原董事长、总经理、财务总监、董秘均被...

最高检挂牌督办8起涉私募基金重大犯罪案件,联合公安部挂牌督办12起重大财务造假犯罪案件,形成高效打击合力。办理了獐子岛、康得新、龙力生物、回天新材(9.090,0.26,2.94%)等一批有重大社会影响案件,其中,獐子岛财务造假案,原董事长吴厚刚被判处有期徒刑十五年,原总经理、副总经理、财务总监、董秘均被追究刑事责任,...

最高检出手!严厉打击财务造假、操纵市场等证券犯罪,对逃废债...

葛晓燕指出,在刑事检察方面,重点是加大惩治金融风险高发领域金融犯罪力度,突出打击各种名目非法金融活动,持续加大对洗钱及其关联犯罪的追诉力度,依法妥善处置中小银行等金融机构风险,严厉打击财务造假、操纵市场等证券犯罪。在民事检察方面,高质效办理金融领域民事监督案件,重点加大对金融领域逃废债、“砍头息”“套路贷”等...

最高检:2023年共批准逮捕假冒伪劣商品犯罪14560人

2023年6月29日,灌云县人民法院作出一审判决,以生产、销售伪劣产品罪分别判处被告人解某某、刘某某等8人有期徒刑十年至一年,并处罚金人民币一百二十万元至一万元不等;以销售伪劣产品罪分别判处被告人李某某、谢某某有期徒刑八年二个月、八年三个月,并处罚金人民币八十五万元、九十万元。一审宣判后,解某某等5人...

关于办理财务造假犯罪案件有关问题的解答

中介组织及其人员故意提供虚假证明文件,情节严重的,以提供虚假证明文件罪追究刑事责任,其同时参与财务造假行为成立财务造假犯罪共犯的,应当依照处罚较重的规定定罪处罚。中介组织及其人员在履行职责过程中严重不负责任,出具的证明文件有重大失实,造成严重后果的,以出具证明文件重大失实罪依法追究刑事责任。