大族激光科技产业集团股份有限公司2024年第三季度报告
对于符合《企业会计准则第30号一一财务报表列报》非流动负债划分条件的负债,即使企业有意图或者计划在资产负债表日后一年内(含一年,下同)提前清偿该负债,或者在资产负债表日至财务报告批准报出日之间已提前清偿该负债,该负债仍应归类为非流动负债。对于企业贷款安排产生的负债,企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一...
麦德龙供应链现金告急,流动负债缺口超82亿元,去年仅赚2.53亿元|...
此外,2023年末,麦德龙供应链的现金仅剩5.27亿元,而当年偿还的银行利息就高达3.02亿元,且当年末其流动负债净额(即流动负债总额减去流动资产总额后的差额)高达43.75亿元。截至今年4月末,其流动负债净额进一步扩大至82.31亿元。业绩欠佳与巨额流动负债压顶之下,麦德龙供应链的生存困境颇为引人关注。8月6日、8日,就营收依...
华明装备获6家机构调研:目前仅小部分间接出口的变压器使用公司的...
问:公司上半年营运资金即流动资产减去流动负债有降低,往后怎么看?答:上半年应收账款及应付账款都没有太大的变化,经营性现金流也保持增长,主要是过去两年的分红比例对公司净资产有一定影响,也间接影响了负债率,未来公司会根据各方面情况平衡分红比例。问:原材料对公司的影响?答:公司使用多种基础原材料,单项成本...
财务BI及指标体系的搭建
流动比率=流动资产除以流动负债=1746除以876等于1.99速动比率=(流动资产-存货)除以流动负债=(1746-30)除以876等于1.96整体指标还是比较健康的。长期偿债能力:一般看资产负债率、资本周转率。资产负债率=(负债总额除以资产总额)乘100%=1286/2853=45%意义:反映债权人提供的资本占全部资本的比例...
厦门象屿的危与机:兼论大宗供应链企业的商业模式与发展趋势
CR5的资产负债率在65.86%-72.63%之间,是典型的高杠杆经营,这也是贸易类大宗供应链企业估值偏低的原因。通过数字化改造、价差模式向服务模式转型是否能够改善资产负债率,笔者认为存疑,但是平台化显然是能够改善资产负债率、提升估值的。厦门象屿既有高分红,也有高负债的特点,确实在客观上推高了ROE,但是如果我们去看...
项目流动比率与速动比率管理方案及行业动态比值标准策划
动态调整:根据市场变化、企业经营状况及融资需求,适时调整资产负债结构,保持流动比率和速动比率在合理范围内(www.e993.com)2024年10月25日。3.流动性管理加强现金流管理:确保企业有足够的现金流以应对短期债务支付,包括优化应收账款管理、控制存货水平等。多元化融资渠道:建立多元化的融资渠道,确保在需要时能够快速获得资金支持,如银行贷款、...
天邦食品2.23亿债务逾期,刚刚被法院裁定预重整
近年来,随着经营规模逐渐扩大,天邦食品通过增加有息借款等途径补充营运资金,借款余额大幅增加,公司资产负债率逐步提高。资产负债率《小债看市》分析债务结构发现,天邦食品主要以流动负债为主,占总债务的82%,远远大于流动资产。截至相同报告期,天邦食品流动负债有98.75亿元,主要为短期借款,其一年内到期的短期债务合计...
新纶新材料股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2023年年报问询...
综上所述,公司的固定资产原始入账依据充分、核算符合会计准则的相关规定,原始入账依据与上述长期资产没有一一对应是合理的。(2)公司董事会拟通过聚焦新材料业务改善持续经营能力。结合2024年一季度净亏损、有息负债、营运资金、流动负债、流动资产、净资产、资产负债率、银行存款冻结、银行借款逾期情况,说明公司持续经营...
宝尊公布2024年第一季度未经审计财务业绩
**经调整经营利润(损失)为各分部的运营利润(损失),不包含股票薪酬支出、收购相关支出及业务收购产生的无形资产摊销。股份回购更新本公司董事会已于2024年1月24日授权管理层设立及实施新的股份回购计划,在该计划下,本公司可自2024年1月24日起的十二个月内,回购其价值不超过2,000万美元的发行在外(i)美国存托...
福州达华智能科技股份有限公司 关于2023年度日常经营关联交易确认...
1、关于流动负债与非流动负债的划分企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的,该负债应当归类为流动负债。对于企业贷款安排产生的负债进行划分时,应当区别以下情况考虑在资产负债表日是否具有推迟清偿负债的权利:(1)企业在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件,即使在资产负债表日...