...业已建立覆盖各个经营层面、较为完善的内部控制体系,并得以...
公司回答表示,尊敬的投资者您好,针对原控股股东占用问题,公司根据相关法律法规和监管要求已采取整改措施;业已建立覆盖各个经营层面、较为完善的内部控制体系,并得以有效执行,不存在重大缺陷;公司内部控制各项重点活动能够按照各项制度的规定进行,不存在违反法律法规及公司内控要求的情形发生。且根据公司年审会计师于2021年3月...
涉虚假宣传、质量瑕疵和重大内控缺陷的众鑫环保能否上市成功?
节能降碳、生态环境保护方面所做的工作以及贡献,但上述标签标注虚假陈述事件反映了公司在内控、技术、治理层面以及产品质量方面均存在重大缺陷,也给公众造成了公司不诚实、不守信的负面印象,违反了《产品质量法》第27条“产品或者包装上的标识必须真实”,以及第32条“生产者生产产品,不得掺杂、掺假,不得以假充真、...
机构发布上市公司内控白皮书 建言盯紧“关键少数”强化公司内控机制
对上市公司内部控制自我评价过程中识别的缺陷具体内容进行分析发现,2023年度上市公司内部控制缺陷主要集中在资金活动、资产管理、销售业务、财务报告、关联交易、采购业务、信息披露、人力资源、合同管理、组织架构等领域,存在问题包括非经营性资金占用、存货余额管理存在疏漏、销售收入确认政策存在缺陷、关联交易审批和披露不充...
内部控制——须理解五要素“满而不实”的特性,再论内控创新!
5.内控五要素抽象之处就是:很难量化!这里的量化,主要指对企业经营目标的影响量,不单指控制措施有多少条之类的。或许有人会说:我们做出了风险管理框架,整理出了5000条风险,对业务各个层面的风险进行了识别、评估和量化,这难道不是量化吗?事实上,这样的量化很主观,且实操性很差!好比脾气和胃气,脾主运化,增...
上市公司加强内控治理,为下一个十年蓄力
《通知》指出,各上市公司应严格按照《公司内部控制基本规范》及公司内部控制配套指引的有关要求,持续优化内部控制制度,完善风险评估机制,加强内部控制评价和审计,科学认定内部控制缺陷,强化内部控制缺陷整改,促进公司内部控制的持续改进,不断提升内部控制的有效性。今年,监管部门进一步明确要求央企做好内控体系建设与...
中原银行两任董事长接连被“双开” 内控管理薄弱频收罚单
管理层频繁变动的同时,中原银行内控管理方面的缺陷亦频频暴露,因信贷违规、内控管理不到位收到罚单亦是常事(www.e993.com)2024年7月29日。《中国科技投资》记者统计国家金融监督管理总局官网公开罚单发现,今年以来,中原银行及分支机构共计收到16张罚单(含对工作人员的警告),合计罚款金额超1000万元,超百万级的罚单就有4张。今年5月24日至6月4日...
震惊市场:市值超2000亿券商被监管立案调查,影响有多大?
该券商需积极配合监管部门调查,及时、透明地披露相关信息,以最大程度降低对市场及自身的影响。同时,应借此机会深刻反思,查找问题根源,全面整改,重塑合规文化,以实际行动挽回市场信心。对于监管层面,应坚持依法、从严、全面监管的原则,既要严厉打击违法违规行为,也要注重预防教育,引导券商建立健全有效的内控制度,...
茂莱光学2023年年度董事会经营评述
虚拟现实的近眼显示设备缺陷对用户的体验有重大影响,可能会降低可视化效果和设备可操作性,影响用户体验,并导致眼睛疲劳。因此,显示设备的光学检测对于产品质量控制而言至关重要。检测设备需要采用独特的光学设计,在头戴式显示设备所需的距离下复制、模拟近似于人眼尺寸、位置和视野的光圈特征。
浙商银行2023年年度董事会经营评述
影响流动性风险的因素分为外部因素和内部因素。外部因素包括国内外金融形势、宏观调控政策、金融市场发展的深度与广度、银行业竞争态势等;内部因素包括资产负债期限与业务结构、存款稳定程度、市场融资能力以及各类突发性事件等。本公司流动性风险管理的目标是确保本公司流动性需求能够及时以合理成本得到满足,将流动性风险...
海南航空债券违约成因是什么?有何经济后果?
“疯狂”的海外并购致使其大规模举债,债务期限错配导致其短期偿债压力急剧上升,关联方非经营性资金占用和未披露担保反映严重的内控问题,最终出现资金链断裂,面对集中到期的债务无力偿还,导致其陷入财务困境并走向破产。在经济后果研究方面,本文首先运用事件研究法分析出债券违约后海南航空的股价下滑出现异常波动。并且受...