双瑞股份:募投项目信披陷“罗生门” 污染物实际排放量或超许可...
据双瑞股份签署日为2024年6月27日的招股说明书(以下简称“签署于2024年6月27日的招股书”),此番上市,双瑞股份拟募集6.54亿元,分别投入“特种装备研发中心项目”(以下简称“研发中心项目”)、“高品质不锈钢及合金材料产业基地项目”、“余热利用及冷热联供产业化基地建设项目”(以下简称“联供产业化基地项目”)、“...
又一家IPO终止!反复被问是否存在商业贿赂,信披被指过于模板化
另外,问询称其部分内容未严格按照《关于切实提高招股说明书(申报稿)质量和问询回复质量相关注意事项的通知》等要求进行披露,如实控人的欺诈回购承诺仅为“督促发行人履行”;部分内容信息披露不够充分,如发行人市场竞争结构、市场地位及技术水平特点等较为简单且缺乏针对性。为此,上交所要求公司按照《关于注册制下提...
首家!“北交所920第一股”来了!“直联机制”第一股出炉。受理到...
截至本招股说明书签署日,万达管理直接持有公司44.27%的股权,系公司控股股东。公司的实际控制人为徐群生、徐飞和徐明。截至本招股说明书签署日,徐群生先生直接持有万达轴承5.44%股权,担任万达管理执行事务合伙人,通过万达管理控制公司44.27%表决权,合计控制公司49.71%表决权,并担任公司董事长,对公司生产经营具有重大影响...
证监会发布药品医疗器械招股说明书指引
1月7日,证监会就《从事药品及医疗器械业务的公司招股说明书内容与格式指引》公开征求意见。证监会称,试点注册制以来,科创板、创业板产业聚集和板块效应逐步显现,药品及医疗器械行业市场投资热情较高、上市数量较多,具有一定的代表性。证监会在总结审核注册案例基础上,以投资者需求为导向,突出行业特点,力求提高招股说明书...
辉隆股份:辉铝新材业务覆盖光伏组件、节能门窗、装配式建筑铝模板...
公司无直接投资参股天力锂能,但根据天力锂能《招股说明书》显示,公司参股的安徽高新投新材料产业基金合伙企业(有限合伙)持有天力锂能股份有限公司769.23万股,占天力锂能总股本8.41%。截至目前,公司持有安徽高新投新材料产业基金合伙企业(有限合伙)6%股权,以此折算,公司间接持有天力锂能0.05%股权。具体这笔投资能给公司...
问询无模板,过程全披露:美国上市过程是这样的
任飒告诉记者,公司和SEC之间存在一种“保密处理”(confidentialitytreatment),当时美国为了鼓励小市值公司也参与到二级市场,曾出台政策,市值低于某个级别以下的公司,可以将文件以保密的形式递送给SEC,经过数轮审核并问询过后,在路演之前再将包含所有问询及回答的过程和最终的招股说明书一次性公布出来(www.e993.com)2024年9月17日。记者查看中国人寿...
招商证券:微美全息招股说明书详解
资料来源:招股说明书,招商证券2.3技术优势全息图像处理与识别智能技术微美基于成像检测和识别技术、模板匹配和检测技术、视频处理和识别技术、成像识别中的全息3D层替换技术和成像跟踪中的动态融合处理技术,将全息AR广告嵌入到在线视频中。并希望这些技术将应用于公司未来的战略蓝图,例如全息3D面部识别技术和全息面部变...
历时仅半年,这家IPO终止!
避免笼统、模板化表述浙江佑威新材料股份有限公司(简称“佑威新材”)招股书显示,公司主营业务为复合材料成型用辅助材料和结构芯材的研发、生产和销售,主要产品包括真空袋膜、脱模布等真空辅材和轻木芯材、PET泡沫芯材等结构芯材。公司产品主要用于风电叶片的生产。首轮问询中,深交所要求公司修订招股说明书相关...
多家公司招股书被打回重写 保荐机构“内功”受考验
“写作”不好也会影响IPO推进!9月份以来,已有隆达股份、井松智能、用友汽车3家科创板申报企业,在首轮问询中被上交所要求对招股说明书中部分章节进行重新撰写。注册制改革不断深化,对保荐机构的专业能力和执业质量也有了更高要求。投资者对一家企业最初的了解往往基于企业披露的招股书,其重要性不言而喻。但招股书的...
来,一起学习主营业务收入审计底稿
跟同行业公司同类产品的毛利率对比,同行业公司问企业,或者是找招股说明书来看,同样产品的毛利率应该相差不会太大,但如果对比的同行业公司比较大,有规模优势的话,那别人的毛利率肯定会比规模较小的公司高。6、主要客户销售情况分析一是分析主要客户的销售收入绝对值变化,比如有的公司采购额去年在前十大客户里,今年...