学法时习之丨反洗钱法完成修改 筑牢金融安全“防火墙”

(三)未按照规定报告大额交易;(四)未按照规定报告可疑交易。

中华人民共和国反洗钱法_澎湃号·政务_澎湃新闻-The Paper

第六条在中华人民共和国境内(以下简称境内)设立的金融机构和依照本法规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构,应当依法采取预防、监控措施,建立健全反洗钱内部控制制度,履行客户尽职调查、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告、反洗钱特别预防措施等反洗钱义务。第七条对依法履行反洗钱职责或者义务获得...

进出口银行山东省分行开展大额和可疑交易报告专项培训

大额和可疑交易报告是金融机构履行反洗钱职责的基本义务,直接影响到金融机构能否有效识别、监测和防范洗钱风险。为扎实提升大额和可疑交易报告工作质量,进出口银行山东省分行近期开展了大额和可疑交易报告专项培训。本次培训聚焦反洗钱履职质量提升,认真梳理内外部检查中存在的问题,坚持问题导向,重点提高反洗钱业务人员的合...

征信报告详细解读(最后关于常见问答)

第三板块：信贷交易信息明细信贷交易信息明细记录的是个人贷款、贷记卡、准贷记卡和给他人提供担保的具体信息，既有贷款本金余额、剩余还款期数、本月应还款和应还款日等贷款相关信息，又有贷记卡和准贷记卡使用记录、还款记录和逾期记录。第四板块：公共信息明细本栏主要显示的是住房公积金参缴记录。公积金基数＝月...

5·15 | 普通人都应该知道的反洗钱知识

主要采取客户身份识别、尽职调查、大额和可疑交易报告、客户身份资料及交易记录保存等反洗钱措施,包括事前预防、事后监测及调查等。检测及调查发生在完成业务之后,不会额外增加客户办理业务的时间。目前的预防手段主要包括核对客户身份证件及填写有关客户信息,与现行的金融业务要求也基本吻合。

中国注册会计师协会针对商誉减值的审计发布问题解答

2.商誉减值测试和报告相关的具体业务流程和控制活动(www.e993.com)2024年11月15日。例如,执行商誉减值测试的情形和频率、识别减值迹象、认定资产组或资产组组合并分摊商誉;与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象时,对可收回金额计量过程中所涉及的具体方法、假设和数据的运用和复核;对披露范围和内容的复核;财务报告过程的职责分离和适当审批等...

北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...

7.进一步了解非常规交易的实质(例如交易原因、交易内容、交易价格、付款安排等),检查相关支持性文件,分析背景调查中的交易对手的业务范围、业务规模、地址等信息与该交易是否匹配,核实这些交易的真实性、公允性(交易价格是否明显偏离正常市场价格)以及可持续性,或执行进一步调查程序。

重要提醒:个人微信、支付宝进账超过这个数,严查!

13.有意化整为零,逃避大额支付交易监测;14.中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为;15.金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到,非银行支付机构也需要提交大额交易报告,也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到!

提醒!微信、支付宝进账超过这个数,严查!

13.有意化整为零,逃避大额支付交易监测;14.中国人民银行规定的其他可疑支付交易行为;15.金融机构经判断认为的其他可疑支付交易行为。央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到,非银行支付机构也需要提交大额交易报告,也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到!

《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》下月生效 哪些内容与...

值得注意的是,非银行支付机构也首次被纳入了报送大额交易报告的范围。也就是说,管理办法中的有关规定,适用于非银行支付机构。央行解读称,目前,人民银行对非银行支付机构应当履行的反洗钱义务,还有更为具体的要求,例如《支付机构反洗钱与反恐怖融资管理办法》。《管理办法》生效实施后,人民银行将根据实际情况,适时修订...