存在贸易业务内部控制不完善等问题 ST特信及相关责任人被采取行政...

二是贸易业务内部控制不完善。ST特信未及时就贸易业务建立内部控制规范，未充分核实贸易业务供应商、客户经营和履约能力情况，采购付款的过程控制和跟踪管理不审慎，公司采购、销售和合同管理内部控制不到位。根据相关规定，深圳证监局决定对ST特信采取责令改正的行政监管措施。ST特信时任董事长高天亮、总经理伍历文、时任...

内部控制——内控建设和实施所遵循的5大原则,有啥毛病?

内部五大原则:全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益。1.全面性原则:主要是两个视角:纵向:从决策、管理到执行,从执行到监督,都要涉及;横向:企业所属的分子机构,以及相关业务,都要覆盖。中规中矩的原则,这种原则放在任何一项规定中都适用,哪怕是找女朋友,也可参照全面性原则。既要钱给够,感情也要...

...行政事业单位主要领导干部履行“经济责任”典型问题及防范措施...

针对以上问题的防范措施:细分目标任务责任落实,关注项目资金使用成效;重点关注行业发展新要求新举措,及时开展可行性调研和考察;坚持机构分离原则,实现人、财、物彻底脱钩;严格遵守非税收入管理等与本单位职能职责相关的各项政策规定并落实到位,不得无依据收费,及时上缴各项非税收入等。三、内部控制和监督方面典型问题5:...

中通国脉通信股份有限公司关于公司股票继续被实施其他风险警示...

(一)内部控制有关事项的解决措施及进展情况针对公司2022年内部控制报告及2023年内部控制报告中涉及的相关问题,公司高度重视,经过董事会研究决定,成立了内部控制整改小组(以下简称“整改小组”),根据整改小组的要求,公司梳理了内部控制和经营管理思路,目前,已经依据经营管理理念对组织架构、资金活动、采购业务、资产管理四...

北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...

(除非经过了解发现内部控制的设计和运行存在缺陷,拟不信赖相关认定的内部控制流程。)注册会计师应当恰当评价控制运行的有效性,充分关注识别的控制偏差,并采取针对性应对措施。若发现控制偏差是系统性偏差或人为有意造成的偏差,应当考虑舞弊风险以及对总体审计策略和进一步审计程序的影响。

集团财务集中管理,如何确保资金高效运作?

(1)完善内部控制体系:建立健全的内部控制体系,确保资金管理的各个环节都有明确的控制措施和责任人(www.e993.com)2024年11月15日。(2)实施内部审计:定期对资金管理情况进行内部审计,评估内部控制的有效性和合规性,及时发现并纠正问题。(3)加强外部审计合作:与外部审计机构建立合作关系,接受其独立审计和监督,提高资金管理的透明度和公信力。

广农糖业:4月25日召开业绩说明会,投资者参与

答:尊敬的投资者您好,公司建立了完整的销售业务内部控制制度及措施,去年销售计划经过了公司三重一大决策流程,全年按预定计划销售,谢谢。问:公司承诺的24年4月完成资产注入的承诺为何延期?前期没有任何公告,到时间了突然发布公告说延期,有何诚信可言?如果中国股市都像贵公司这样搞那还谈何价值投资?

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

在履约执行阶段,企业的内控措施应侧重于以下两个方面:一是确保货物流转的真实无误。所有反映货物实际流动过程的关键单据,包括但不限于运输单据、仓单、收货确认单、提货通知单以及增值税发票等,都应作为证实货物流转的重要依据,并妥善留存相关证据材料,如货物交割地点的记录、实物交接凭证、质量检验手续...

四川明星电力股份有限公司 2023年年度报告摘要

(四)风险控制措施1.《金融业务服务协议》详细规定了风险控制措施,以保障公司资金安全。2.公司制定了《关于在中国电力财务有限公司开展金融业务的风险处置预案》,规定了风险应急处置的程序和措施。3.公司对在中国电财的存款余额做出了相应限制。四、关联交易目的和对上市公司的影响...

监管动态|国家金融监督管理总局修订发布《银行保险机构操作风险...

第十一条第一道防线部门主要职责包括：（一）指定专人负责操作风险管理工作，投入充足资源；（二）按照风险管理评估方法，识别、评估自身操作风险；（三）建立控制、缓释措施，定期评估措施的有效性；（四）持续监测风险，确保符合操作风险偏好；（五）定期报送操作风险管理报告，及时报告重大操作风险事件；（六）制定...