阻碍独立董事行使职权,福成股份再现内控问题
会计活动,导致福成股份独立性和内部控制存在缺陷,违反《上市公司治理准则》等规定,决定对其采取责令改正、认定为不适当人选的行政监管措施,自决定书作出之日起60个月内不得担任上市公司董监高职务;对程静采取监管措施,自决定书作出之日起36个月内不得担任上市公司董监高职务;对上市公司及时任董事长兼总经理李良...
兴银基金否认因“冲规模买入低评级债券”被罚,还有哪些细节可以...
那么,货币基金通过投资低评级债券做高收益来冲规模,这一操作是否能“瞒天过海”?来自不同基金公司的多位相关人士对第一财经表示,理论上是存在的,但这种操作方式并不合规。如果有那说明公司内控存在缺陷。沪上一位公募人士解释称,在前置环节,基金公司的风险管理部门对入池的债券就有严格要求和流程,信评团队也...
绿的谐波持续3年多违规,竟然连“一般内控缺陷”都算不上?!
公司有明显的内控缺陷。但绿的谐波在今年4月30日披露的《2023年度内部控制评价报告》中,明确表示公司在内部控制方面不存在“重大缺陷”、“重要缺陷”和“一般缺陷”。公开资料显示,2023年度,公司明显存在违反监管部门对上市公司募资管理使用方面的要求,但在公司看来,违规行为竟然连“一般缺陷”都算不上。其实,公司...
ST百利:公司已启动针对内控缺陷的核查与内控流程梳理
每经AI快讯,有投资者在投资者互动平台提问:请问公司被ST后,管理层有什么改进计划吗?具体进展如何?ST百利(603959.SH)5月21日在投资者互动平台表示,公司已启动针对内控缺陷的核查与内控流程梳理。
内控缺陷致多年财务数据披露不准确,ST百灵被责令改正,维权征集启动
具体而言,会计师事务所表示,ST百灵在市场开拓及促销费用等的计提方面存在时间滞后、确认不完整等情况,公司未能采取有效措施确保披露的销售费用的真实性、准确性与完整性。该事项表明,公司与销售费用相关的内部控制存在重大缺陷,与之相关的财务报告内部控制失效。
内部控制——内控缺陷,要怎么理解?要如何审计?
(1)制度、流程在设计时都没有设计好,就是设计缺陷!比如:招标业务,你们上亿元的采购全部走的都是直接采购方式,没有设计“供应商入围、和评标比价”等招标程序,怎么可能做到公平、公正、合理?(2)内控措施的运行缺陷内控措施有了,理论上也很完美,但是运行过程中却出现了问题,这就是运行缺陷(www.e993.com)2024年10月19日。
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司的财务报告内部控制存在如下重大缺陷:1、关联方交易内控及存货管理存在重大缺陷本报告期,加加食品公司及子公司加加食品(宁夏)生物科技有限公司(以下简称“宁夏生物”)委托关联方宁夏可可美生物工程有限公司(以下简称“宁夏可可美”)和宁夏玉蜜...
内控制度存在缺陷 ST证通股价屡创新低
内控制度存在缺陷ST证通股价屡创新低本报讯6月3日,ST证通(002197)开盘后股价冲高回落,收报3.24元。自5月6日下跌以来,ST证通的股价累计跌幅已经超过60%,并刷新上市以来的新低。据了解,ST证通的违法行为导致其股价持续下跌,使8.81万户在册股东普遍存在投资损失。
万方发展内控报告非财务报告内部控制存在重大缺陷并带有强调事项
一、万方发展非财务报告内部控制存在重大缺陷在内部控制审计过程中,我们注意到万方发展公司的非财务报告内部控制存在重大缺陷。万方发展未及时披露银行贷款到期后没有续贷造成逾期的相关信息。截止目前,万方发展之子公司吉林万方迈捷农业产业发展有限公司向吉林九台农村商业银行股份有限公司长春分行作为牵头行申请的贷款4,300...
华林证券净利降九成,屡遭监管暴露内控缺陷
华林证券净利降九成,屡遭监管暴露内控缺陷华林证券创上市以来最大业绩降幅。近日,华林证券披露2023年财报显示,公司业绩实现营收与净利润“双降”,其中净利润同比降逾九成,背后是公司陷入与大连银行的仲裁,导致计提大额负债。即使剔除非经营性损益,华林证券业绩也不如人意,扣非净利润下降逾五成。公司四大业务中,只有...