...业已建立覆盖各个经营层面、较为完善的内部控制体系,并得以...
公司回答表示,尊敬的投资者您好,针对原控股股东占用问题,公司根据相关法律法规和监管要求已采取整改措施;业已建立覆盖各个经营层面、较为完善的内部控制体系,并得以有效执行,不存在重大缺陷;公司内部控制各项重点活动能够按照各项制度的规定进行,不存在违反法律法规及公司内控要求的情形发生。且根据公司年审会计师于2021年3月...
内部控制缺陷,导致IPO失败问题与对策
内部控制缺陷,导致IPO失败问题与对策上市企业内部控制存在着较多风险,将会对经济效益造成影响,导致企业无法正常进行经营,甚至影响到企业的市场竞争力。内部控制缺陷将会导致IPO失败,不利于企业的长效发展,将会影响到内部控制的严密性。企业发展过程中,存在内部控制缺失的情况,将会造成企业发展的不可控性,需要采取针对性的...
关于续聘2024年度公司财务、内控审计 机构及支付报酬的公告
以“强内控、抓内审、防风险、促合规”为目标,聚焦企业招标采购、工程变更、综合改革重点领域等重要环节,全面梳理查找企业管控制度和流程缺陷,对不符合不相容职位分离控制、授权审批控制、内控体系监督评价等情形,及时完成相关制度完善工作,持续推进内控制度建设,2023年集团总部层面完成55项制度、细则、清单、工作指引印发...
初中级内控管理师考试大纲(含高级内控管理师)
第三节业务层面内部控制审计的计划与实施第四节业务层面内部控制缺陷的评价第五节业务层面内部控制审计的完成与报告《财务内部控制与预警体系建设》大纲1、企业财务内部控制体系的构建:建立财务内部控制系统必须考虑的重要因素有哪些、企业的财务内部控制设计有哪些步骤、如何构建企业的财务内部控制组织与责任有哪...
数智化内控合规平台,助力金融机构全面风险管理
在此要求下,金融机构可以改变现有内控合规管理模式,全面覆盖宏观、中观与微观的经营层面,让管理有支撑、贯彻有抓手、执行有控制,并进一步通过数据能力强化智能风险预测,提升数智化内控合规管理的质效能力。当前,许多银行已建立了操作风险管理、员工行为管理或内控合规管理信息系统,但总体来看,多为事后管理,主观性强,...
ST世茂2023年半年度董事会经营评述
6、内控调查2023年4月,年审会计师对公司2022年度财务报告出具了保留意见并对公司内部控制出具了否定意见,就年审会计师在出具保留意见审计报告的专项说明中所提到的问题以及内部控制审计报告中所指出的重大缺陷,公司已委任外部中介机构进行独立调查,对所涉问题进行全面核查,后续公司将根据调查结果研究制定具体的解决方案和...
合规研究|《劳动人事合规管理指引》第一章 劳动人事合规管理概述
1.合规与内控的相同点(1)管理目的基本趋同作为都是西方舶来品的企业治理/管理方式,合规和内控管理目的都是经营管理合规,都聚焦企业经营管理中的风险,力图通过建立制度避免、防范和降低风险带来的损失。(2)管理体系和构成要素趋同首先,合规和内控的组织体系趋同。二者组织结构上都要求有三道防线,都有关于第...
成都立航科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告
1.公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷□是√否2.财务报告内部控制评价结论√有效□无效根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的...
最严退市新规来了!证监会:加大对“僵尸空壳”和“害群之马”的...
第二,内控非标意见退市情形,以2024年度为第一个会计年度。资金占用、控制权无序争夺重大缺陷退市情形自新规则发布之日起施行。上市公司在新规则施行时仍存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金,在新规则施行后被中国证监会责令改正,未在规定期限内完成整改的,适用新规则判断是否触及规范类退市。新规则施行前实际控制...
拒不配合检查,中基协维持摘牌决定;涉海航审计普华永道中天领罚 |...
对员工手机号码等信息的准确性、完整性没有及时检查、核对、更新。对员工登录他人账户以及借用亲属或他人账户买卖股票的行为未予以充分关注。三是配套信息技术系统建设不足。证券账户终端使用数据记录存在缺陷,客户信息采集不完整、不及时。上述问题反映出公司合规内控管理不到位,违反了《证券公司和证券投资基金管理公司合...