42个案例!上交所发布《并购重组典型案例汇编》

案例简介:浙能电力以换股吸收合并方式合并东南发电是资本市场具有重大创新意义的案例,不仅有利于浙能电力整合资源,发挥协同效应,也解决了浙能电力和上市公司东南发电潜在的同业竞争问题。更重要的是,这一案例以全新方式解决了东南发电B股的历史遗留问题,为其他B股公司解决这一问题提供了新的思路。二十九、吸并+分立:城投...

冲刺IPO失败案例增多,A股19只借壳、重组概念股出炉

13、天奥电子、近五日股价涨6.00%，军工电子股、市值54.6亿，事项：中国电子科技集团旗下，曾表明将根据市场情况进行资产注入和资本运作14、苏州固锝、近五日股价涨9.36%，光伏设备股、市值66.1亿，事项：明皜传感科创板闯关失败，可能借壳15、富乐德、近五日股价涨10.82%，半导体股、市值69.0亿，事项：...

上市公司拯救子公司经典案例:“债转股+引入国资+员工持股”

对应交易完成后9.24%的创智联恒公司股权；同时，投资方以合计990万元的价格受让创智联恒原股东深圳市高新投创业投资有限公司（以下简称“深圳高新投”）和日照益信股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“日照益信”）持有的创智联恒150万元注册资本，对应交易完成后1.75%的创智联恒股权。

第五十三批指导性案例

经依法审理,桂林市中级人民法院判决认定被告人覃某某、尹某某、申某某、全某某等人长期利用建设项目腐蚀拉拢国家机关工作人员,通过资本运作、弄虚作假、缠访闹访和暴力、软暴力手段攫取非法利益,属于恶势力犯罪集团,分别构成诈骗罪、集资诈骗罪、行贿罪、挪用资金罪、寻衅滋事罪、虚假诉讼罪等罪名,被判处无期徒刑至有期徒...

【精彩回顾】张银:科技型企业如何通过资本运作获得更好发展

张银围绕主题,首先回顾了企业融资的发展战略和多层次资本市场体系,接着阐述了企业上市的路径选择,包括充分体现经营业绩、提升科技创新能力、依法合规规范运营等内容,最后结合科技型企业资本运作案例,重点讲述了韦尔股份从公司创立、早期发展与业务转型、融资历程与股权变动、上市筹备与同业竞争处理等公司不同发展阶段如何通过...

首次详细剖析常州模式的经典案例:中创新航变幻四年

难关一:2015年中航方面设立中创新航(中航锂电江苏公司)时,常州国资尽管是财务投资者身份,但大概率和中航方面签有回购协议或打包上市协议(www.e993.com)2024年11月10日。在触发回购条款的情况下,洛阳方面不太可能拿出十亿计的资金。难关二:连续两年亏损,中航锂电在洛阳和江苏的运营团队恐怕已成哀兵之师。更为关键者,当时动力电池行业属于充分竞争市...

案例| 中植集团万亿帝国崩塌史!

“X+中融信托+上市公司”。其中“X”是“中植系”的资产。“中植系”通过中融信托筹措资金、收购原始资产,随后参与上市公司资本运作获得股权或现金,进而与上市公司及其关联方合作,再通过中融信托筹措资金继续并购资产,如此循环往复。4.中植集团是如何通过资本做强做大的...

资本交易税收:吃透税收政策,提高税务处理合规性

北京大力税手信息技术有限公司总经理郝龙航也分享了类似案例。郝龙航认为,资本交易业务较为复杂,于企业而言是一项“系统工程”,环境因素、参与主体、交易动因等都将对资本交易税收产生影响。比如,有的企业受利益驱动虚增利润或滥用税收优惠,有的企业在设计交易架构时未充分考虑税收的影响,还有的企业对特殊性税务处理等政策...

2023年资本市场“金帆”案例揭晓:寻找中国资本市场高质量发展的...

以下是2023年资本市场“金帆”案例的入选名单:2023年度卓越董事长美年健康(002044.SZ)董事长俞熔2023年度卓越董事长信维通信(300136.SZ)董事长彭浩2023年度卓越基金公司领导者财通证券总经理助理、财通证券资管党委书记兼董事长马晓立2023年度卓越上市公司领导者...

重组“黑天鹅”频现 押宝游戏警报长鸣

除了PE/VC式投资外,还可以将目光集中在已公告并购重组失败或未通过证监会审核的标的。这样能大大提高并购重组股定位的“精准度”,同时节约了长时间在一只股票中埋伏等待的成本,从而更有的放矢的捕捉并购重组投资机会。这些重组失败的公司已明确显露了公司的并购重组意图,后续再次启动资本运作的概率较高。