马宏伟等:上市公司经营合规之重大资产重组中的证券合规风险

重大资产并购重组是内幕交易、泄露内幕信息违法违规行为的高发领域,且极其容易形成窝案,大多涉及到参与重大资产并购重组的上市公司董监高、控股股东、实际控制人等,风险情况通常可以分为两种:一是自己交易或指使他人交易并从中获取利益,二是将信息传递给他人,放任他人交易。第一种情况下,上市公司董监高、控股股东、实际控...

融资性贸易业务中,国企工作人员应当特别注意的十二大刑事罪名!

融资性贸易也是合同诈骗的高发区域,根据该条规定,国有公司、企业直接负责的主管人员在开展虚假贸易所涉合同的签订、履行这一特定环节中,因审查不严,未恪尽职守,轻信对方导致被骗或在被骗后未积极采取补救措施等严重不负责任的行为致使国家利益受损的,将可能涉嫌签订、履行合同失职被骗罪。所以,要审查上下游合同的资信...

谁在说谎?A股1.86亿“合同诈骗案”持续发酵,供应商发声否认!

飞凯材料自曝遭“合同诈骗”对于这桩“合同诈骗”案的前因后果，飞凯材料方面给出这样的说法：2021年6月起，飞凯材料及下属子公司与鑫迈迪，以及鑫迈迪指定的采购商枣庄睿诺电子和枣庄睿诺光电开展贸易合作，并分别签署相关合同。主要业务流程为：飞凯材料或下属子公司向鑫迈迪采购产品并销售给枣庄睿诺电子和枣庄睿诺...

孰真孰假?上市公司自曝遭1.86亿合同诈骗 涉案方清越科技紧急回应

是否存在变相财务资助情形3月20日,针对飞凯材料被合同诈骗一事,深交所向其出具关注函,要求说明被合同诈骗的具体情况,以及资金支付的审批流程等。深交所还要求飞凯材料说明与鑫迈迪、睿诺电子和睿诺光电等实体签订若干购销合同的业务背景、原因,相关交易是否具有商业实质,以及是否存在变相财务资助或非经营性占用公司资...

“被合同诈骗”,飞凯材料近2亿货款逾期,公司否认为融资性贸易

据中国法院网,合同诈骗罪是指以非法占有为目的,在签订、履行合同过程中,采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段,骗取对方当事人财物数额较大的行为。从飞凯材料披露的业务细节看,可能存在的合同诈骗具体的模式无从知晓。但其交易细节中,“指定供应商”的情况引起了银柿财经注意。鑫迈迪为何不直接向枣庄睿诺电子等两家公...

公安机关立案!飞凯材料遭遇合同诈骗,涉案金额近2亿元

第一,详细说明截至回函日飞凯材料被合同诈骗的具体情况(www.e993.com)2024年11月29日。包括但不限于业务种类、涉及产品、涉嫌违法犯罪行为具体内容、你公司发现时间、涉及资金金额、资金最终流向、案件进展、对公司近三年主要财务指标及会计科目的影响等;第二,说明内部控制程序未能有效阻止公司在本案所涉贸易业务中出现大额风险敞口的原因,并进一步自...

从“融资性贸易”看国有企业贸易业务构建与风险防范!

(一)背景虚假、没有开展贸易的需求以及合理性包括企业主营业务与贸易不关联、没有开展贸易的商业背景和需求、人为增加贸易链条、不以获得贸易利润而是赚取息差为目的、贸易业务不符合商业逻辑、同一货物流转的上下游合同高度一致或存在其他不合理内容等具体表现形式。

A股1.86亿“合同诈骗案”持续发酵,供应商发声否认!

3月20日晚间，清越科技发布关于参股公司重大舆情的澄清公告，称关注到公司的参股公司睿诺电子和其全资子睿诺光电涉及到与飞凯材料及下属子公司晶凯电子与鑫迈迪的一起可能存在的合同诈骗案件。“根据公司目前了解的情况，本次参股公司纠纷内容所涉及之上下游客户及供应商与我司均无任何业务往来，”清越科技在公告中称，...

谁在说谎?飞凯材料1.86亿“合同诈骗案”持续发酵,供应商发声否认!

3月20日晚间，清越科技发布关于参股公司重大舆情的澄清公告，称关注到公司的参股公司睿诺电子和其全资子睿诺光电涉及到与飞凯材料及下属子公司晶凯电子与鑫迈迪的一起可能存在的合同诈骗案件。“根据公司目前了解的情况，本次参股公司纠纷内容所涉及之上下游客户及供应商与我司均无任何业务往来，”清越科技在公告中称，...

*ST天山2023年年度董事会经营评述

肉牛养殖是对资本、技术、经验、经纪、成本控制、上下游依赖性较强的行业,规模化舍饲符合我国现实情况,尚属起步阶段,还没有形成成熟、完善的经营模式,在消费市场空间巨大,进口牛肉变量较多的背景下,肉牛养殖企业若能在试错中不断积累经验、实施有效的降本增效策略、与上下游企业形成全产业链协同,将会在行业不断变革中...