财务分析看投资(二):证监会教你识别财务造假!

在近期查处的财务造假案件中,发行人大量利用海外客户或供应商进行财务造假。一种情况是在国外成立关联公司或空壳公司,伪装成客户或供应商与发行人进行虚假交易;另一种情况是伪造与海外客户之间的合同,虚增销售价格,虚增的收入部分自行安排海外关联方付款。这种造假手法隐蔽性更强,识别难度更大,其原因在于:一是国外合同...

公司的财务数据造假一般会有哪些迹象?

-**资产负债率异常波动**:如果公司的资产负债率在短期内出现大幅波动,而又没有合理的解释,可能存在财务造假的风险。比如,公司为了美化资产负债表,可能通过虚假的债务重组或资产处置来调整负债水平。2.**财务数据与行业趋势不符**:-**业绩逆势增长**:当整个行业都处于低迷状态时,某家公司却能实现业绩的大幅...

涉财务造假案,招商证券遭索赔15亿元:刚被最高法“点名”。

据悉,2024年6月下旬,最高人民法院发布的一批财务造假典型案例中,中安科案赫然在列。上海市高级人民法院和上海金融法院在审理相关民事赔偿案件时认定,招商证券应在25%的范围内对中安科的证券虚假陈述民事责任承担连带赔偿责任。最高院表示,招商证券在提供财务顾问服务时,存在违法违规,在知悉该项目真实情况后,未及时采取...

投资者权益保护:证监会严惩上市公司财务造假,索赔通道开启

在近期的市场监管动态中,两家上市公司——广电网络(600831)和弘高创意(002504)因财务造假行为受到中国证监会的严厉处罚,引发了广泛关注。这一系列事件不仅凸显了监管机构对于维护资本市场秩序、保障投资者权益的决心,也为遭受损失的投资者开启了依法索赔的大门。首先,广电网络因在2022年对不符合投资收益确认条件的相关项目...

赚的没有罚的多!东吴证券2项保荐业务违规,罚没超千万

*ST紫鑫的财务造假事件则持续时间更久。根据公司4月10日发布的公告,公司的财务造假情况自2013年持续至2021年,累计时间达9年之久。存在的违法事实包括:1、通过虚增在地林下参采购成本的方式虚增存货,涉及2014-2021年度数据,累计虚增存货数据近60亿元。2、2013-2020年年报未按规定披露关联交易导致对外披露的年报存在...

亏损高达90亿,财务连续造假10年,6万余老百姓“血本无归”

有个自称是金融从业者的网友分析得头头是道："这种财务造假，说白了就是在自欺欺人(www.e993.com)2024年11月16日。迟早要露馅的，只是没想到能撑这么久。"这话说得在理，再高明的骗局也有败露的一天。还有个理性派的网友冷静地说："这事儿啊，得从根儿上抓起。加强监管，提高违法成本，才能避免类似事件再次发生。"这话说到点子上了，治本...

90亿瞬间“蒸发”,财务造假10年,6万人“血本无归”!

总的复旦复华这次的财务造假事件，可以说是给整个资本市场上了一堂生动的课。它不仅仅是一家公司的个案，更折射出了我国资本市场发展过程中还存在的诸多问题。这次事件的影响恐怕还将持续很长一段时间，而它所引发的一系列连锁反应，也将深刻影响着我国资本市场的未来发展方向。这场风波在股市里掀起了轩然大波，各路...

原创英超名将声讨曼城涉财务造假,呼吁严厉处罚

对于曼城事件的报道也存在两极分化的态势。一方面,有报道称曼城多年来的财务操作确实存在诸多疑点,要求对其进行严厉处罚;另一方面,也有观点认为,鉴于曼城在全球范围内的巨大影响力和商业价值,最终可能会以相对温和的方式收场,比如仅被罚款或象征性地扣分。

2023年十大典型上市公司财务造假案:最高被罚1.5亿元,有人被收监

12月22日晚，河北证监局针对退市企业庞大集团的财务造假案，开出了高达2220万元的大额罚单，并对2名主要责任人员分别采取终身证券市场禁入、十年证券市场禁入措施。*ST慧辰：5年财务造假，被罚1600万元*ST慧辰是一家主要从事数据分析产品和服务的企业，2020年7月在科创板上市。12月7日晚间，*ST慧辰收到行政处罚...

ESG信披案例丨连续13年财务造假 江苏舜天ESG报告称“坚持合规经营”

值得关注的是,在证监会披露的财务造假事件中,江苏舜天参与的隋某力主导的专网通信业务,实质是合同、资金、票据流转构成闭环的虚假自循环业务,无商业实质。据证监会资料,江苏舜天参与的专网通信业务中曾出现上下游企业均由隋某力或其他同一主体控制的情况,隋某力控制的公司或其他同一公司既作为江苏舜天供应商又作为客户...