工银瑞信基金管理有限公司关于旗下部分 基金改聘会计师事务所的...

工银瑞信蒙能清洁能源封闭式基础设施证券投资基金(场内简称:工银蒙能清洁能源REIT,基金代码:180402,以下简称“本基金”)的募集期为2024年11月22日至2024年11月25日(含)。其中,公众投资者的募集期为2024年11月22日,战略投资者及网下投资者的募集期为2024年11月22日至2024年11月25日(含)。根据《工银瑞信蒙能清洁...

鹏华基金管理有限公司旗下部分基金改聘会计师事务所的公告

2、基金财产清算小组组成:基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、符合《中华人民共和国证券法》的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。3、基金财产清算小组职责:基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要...

合肥律师 I 破产清算后拒不提交会计账册构成犯罪

经查,有相关的书证、视听资料、被害人陈述及证人证言均证实,被告人张某某对应当向破产管理人和司法机关提供的会计凭证、会计账簿、财务会计报告拒不提供,有主观上的故意,客观上有符合本罪情节严重的行为,故辩护人的意见,本院不予采纳。判决情况被告人张某某犯隐匿会计凭证、会计账簿、财务会计报告罪,判处有期...

《银行会计基本规范指导意见》

基本账簿主要包括:流水账:按照业务发生时间的先后顺序逐日逐笔登记的账簿。到分户账:按照账户连续记载各项交易的明细记录。总账:按照会计科目设置,每日按会计科目借、贷发生额分别记载,并结出余额的账簿。辅助账簿主要包括:登记簿:为了对某些业务备忘、控制和管理而分户设置的辅助性账簿账卡。余额表:反映每日...

潘序伦:中国现代会计之父

新式会计账册报表是现代会计制度的产物、现代会计工作的载体,服务于工商企业,适用于一般商号、公司、工厂及其他工商企业。立信账册报表具有设计科学、格式完备、印刷精良的特点,对推进我国会计实务的标准化、规范化等方面产生深远影响。1941年6月,潘序伦与邹韬奋主持的生活书店在重庆合办立信会计图书用品社,并设立一家专...

四川越王楼文化传播有限公司关于招聘会计岗等岗位的公告

(1)负责公司收入、成本、费用等日常核算工作,负责会计凭证、账册、报表的归档工作;(2)负责内部关联企业、外单位的往来核对工作;(3)负责债权、债务的核对清理工作;(4)负责资金管理,定期不定期对货币资金进行盘点、对账工作,每月按时编制银行余额调节表;计提利息等工作;...

创耀(苏州)通信科技股份有限公司 关于2023年年度报告信息披露监管...

(二)对理财产品执行的主要程序包括但不限于:1、了解和查阅公司与货币资金及购买理财产品相关内控制度,并进行相应测试,以判断公司银行收付款、购买、赎回理财产品等关键环节是否符合其内控管理要求;2、查阅公司年度股东大会决案和决议,银行理财相关合同、台账、银行流水、会计账册、交易凭证等,以判断公司相关交易是否真...

浙商汇金短债债券型证券投资基金招募说明书(2024年定期更新)

2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日;基金首次募集的会计年度按如下原则:如果基金合同生效少于2个月,可以并入下一个会计年度;3、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币元为记账单位;4、会计制度执行国家有关会计制度;5、本基金独立建账、独立核算;6、基金管理人及基金托管人各...

华宝海外新能源汽车股票发起式(QDII)A,华宝海外新能源汽车股票...

易对手的信用风险、会计核算风险、大宗交易风险、证券借贷、正回购/逆回购风险、交易结算风险、本基金法律文件风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险、其他风险等。????本基金为股票型基金,其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市...

形式有瑕疵的电子账册是否可以作为定案证据?

A公司则认为,张某提供的所谓的A公司电子账页无盖章、无落款,且复制电子账册系非法之举,该证据来源不具有合法性,张某利用其曾经的高管地位、前公司财务系其亲戚之便,非法复制公司的财务账册,不能被法院作为证据采纳。法院审理认为,因原始纸质会计账簿及入账凭证的时间跨度已逾十余年,财务账簿及系统的交接并不平稳,...