非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法发布

,,云财经讯,据国家税务总局10月14日消息,为了指导和规范金融机构的尽职调查工作,国家税务总局研究起草了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》(以下简称《管理办法》),并已征求相关部门意见。

干货:对公账户是干什么用的?公司对公账户为什么会被冻结?

2.账户欠费或睡眠账户:账户长期余额不足或长期不使用,可能会被银行视为非活跃账户或睡眠账户,银行为了管理资源和控制风险,可能会对这类账户进行冻结。3.信息变更未及时通知银行:如果公司的营业执照信息发生变更,如公司名称、法人代表、地址等,而未及时通知银行进行相应的信息更新,银行可能会暂时冻结账户,直到信息更...

【申报实例】4.境内居民与境内非居民交易申报实例

根据《业务指引》有关规定,境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款项,境内银行应在基础信息中的“对方付/收款人名称”前添加“(JN)”(半角大写英文字符)字样,境内居民应分别按照其资金来源和资金用途性质进行申报。“对方付/收款人常驻国家(地区)”填写境内非居民的常驻国家或地区。A.境内居民从境内非居民收...

万字:101个“跨境支付”名词解析

资本项目指的是一个国家居民与非居民之间的资本转移和非金融资产的获取与处置。资本项目主要包括:资本转移、非金融资产的购买与出售、直接投资、证券投资、金融衍生品交易等。17外汇报价机制外汇报价机制是外汇市场参与者根据市场供求关系、货币政策、宏观经济状况等因素,对不同货币之间的兑换比率进行定价的过程。在...

CRS申报,一篇就够了( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告...

零申报还是非零申报如果当年没有应申报信息,应当零申报。关键在于做好尽职调查,从而判断账户持有人或者有关控制人的税收居民身份,识别非居民金融账户,收集并记录相关账户信息。简单说就是私募基金的份额持有人中有无中国税收居民以外的个人和企业(包括其他组织)。

兰溪农商银行上线非居民金融账户涉税信息系统

为进一步落实《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》及《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》要求，在省农信联社对系统涉税信息进行相应维护后，日前，兰溪农商银行成功上线该系统(www.e993.com)2024年11月16日。所谓的“非税收入管理”是包括非税收入所得、预算、使用、监督在内的一个完整体系，对做大做强“财政收入蛋糕”...

防范跨境金融账户逃税 银行非居民金融账户涉税信息调查细则出台

个人账户持有人声明文件填写信息与其他信息存在明显矛盾的情形主要包括3种：声明信息与现有账户开立及反洗钱程序收集的身份信息不符的；声明仅为中国税收居民，但账户持有人提供的国籍为外国，或者证件类型、现居住地址、电话为国外以及香港、澳门和台湾地区的；声明为非居民，但账户持有人提供的国籍、证件类型、现居住地址...

保监会转发《非居民金融账户涉税信息报送规范》

各保险集团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司、相互保险社:现将《国家税务总局办公厅银监会办公厅证监会办公厅保监会办公厅关于印发〈非居民金融账户涉税信息报送规范〉的通知》(税总办发〔2017〕164号)转发给你们,请遵照执行。中国保监会办公厅2018年1月24日附件:保监厅发2号转发文件.pdf...

中国保监会办公厅关于转发《非居民金融账户涉税信息报送规范》的...

各保险集团(控股)公司、保险公司、保险资产管理公司、相互保险社:现将《国家税务总局办公厅银监会办公厅证监会办公厅保监会办公厅关于印发〈非居民金融账户涉税信息报送规范〉的通知》(税总办发〔2017〕164号)转发给你们,请遵照执行。中国保监会办公厅2018年1月24日附件:保监厅发2号转发文件...

广东珠海率先试点非居民身份证件信息联网核查

据悉,非居民身份证件信息联网核查是指通过联网核查系统核对非居民身份证件信息,以验证非居民身份证件所记载的姓名等信息真实性的行为。珠海市本次试点工作只在上述3家试点银行分支机构办理非居民(持港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、外国人永久居留身份证的人员)个人或者单位账户开立、变更、撤销时进行核查...