《银行会计基本规范指导意见》|财务|档案|账簿|账务_网易订阅
包括:主要会计政策及其变更、或有事项以及会计报表中主要项目的明细资料等。第四十六条银行对其直接或间接投资的企业拥有实质上的控制权时,应编制合并会计报表。第四十七条银行应将其境外分支机构会计报表按规定的汇率和方法折算为人民币后,并人全行汇总的会计报表。十、会计签章第四十八条会计签章是银行在会计凭证...
融通红利机会主题精选灵活配置混合型证券投资基金
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票含(中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司...
财通汇利纯债债券型证券投资基金
第六条本制度规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。第七条公司应合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构,在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时,确保其在获得...
中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金更新的招募说明书(2024年...
87.基金资产总值:指基金拥有的基础设施资产支持证券(包含应纳入合并范围的各会计主体所拥有的资产)、其他各类证券、银行存款本息和基金应收款项以及其他投资所形成的价值总和,即基金合并财务报表层面计量的总资产。88.基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值,即基金合并财务报表层面计量的净资产。89....
航宇科技: 贵州航宇科技发展股份有限公司向不特定对象发行可转换...
(包括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。????本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止。????本次发行可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十...
山东玉马遮阳科技股份有限公司第二届董事会 第三次临时会议决议的...
③付息债权登记日:每年付息债权登记日为每年付息日前一个交易日,公司将在每年付息日之后五个交易日内支付当年利息(www.e993.com)2024年7月10日。在付息债权登记日前(包括付息债权登记日)转换成公司股票的可转债不享受当年度及以后计息年度利息。④可转债持有人所获利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
禾川科技: 浙江禾川科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司...
????公司本次发行可转债设置了赎回条款,包括到期赎回条款和有条件赎回条款,到期赎回价格由董事会(或董事会授权人士)根据发行时市场情况与保荐机构(主承销商)协商确定,有条件赎回价格为面值加当期应计利息。如果公司可转债持有人不符合科创板股票投资者适当性要求,在所持可转债面临赎回的情况下,考虑到其所...
民生加银腾元宝货币市场基金
4.3.1公平交易制度和控制方法公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善了公司公平交易制度,制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动,同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节,形成了有效的公平交易执行体系。
利扬芯片: 广东利扬芯片测试股份有限公司向不特定对象发行可转换...
????经营范围??????????务(不含许可类租赁服务);技术服务、技术开发、技术咨询、技??????????????????????术交流、技术转让、技术推广;软件开发;普通货物仓储服务(不??????????????????????含危险化学品等需许可审批的项目);货物进出口;技术进出口。
若采用余额表计息法,“本期应计息积数”确定的依据是( )。
若采用余额表计息法,“本期应计息积数”确定的依据是()。A.本月应计计息积数B.本月应计计息积数±调整积数C.至上月底末计息积数+本月应计计息积数D.至上月末计息积数+本月应计计息积数±调整积数查看答案解析正确答案D答案解析教材第76页。自考365网小编