常州市审计局关于印发《政府投资项目跟踪审计操作规程》的通知

对规定的建设项目的总预算或者概算的执行情况、年度预算的执行情况和年度决算、单项工程结算、项目竣工决算,依法进行审计监督,同时,依照法定程序可以对直接有关的设计、施工、供货等单位取得建设项目资金的真实性、合法性进行调查。第五条政府投资项目跟踪审计应以国家、地方及有关部门有关基本建设方面的法律、法规、规章...

因证监会现场检查的IPO项目 国投证券、金杜被采取书面警示的自律...

（二）审计计划中的部分审计程序未履行，部分审计事项未获取充分、适当的审计证据在中天运2016年、2017年具体审计计划中，“针对认定层次评估重大错报风险领域及拟实施的主要审计程序”均包含“关联方占用资金：获取全年度银行对账单，与账面核对，关注是否存在未入账的大额资金款项，是否为关联方短期占用未入账”。...

审计揭部分增发国债项目资金闲置等问题,专家建议强化监管

同时,加强对项目单位资金使用的监督和检查力度,防止资金被挪用或闲置。与此同时,强化项目管理考核。建立完善的项目监管机制,对项目进展情况进行定期检查和评估,确保项目按计划推进。对于进度滞后的项目,及时查找原因并采取措施解决,避免资金长期闲置。”罗志恒说。针对增发国债绩效管理问题,温来成建议可以考虑出台针对国债的...

最新!某省注协发布财政科技计划项目审计实务指引

本指引遵从风险导向审计思路,聚焦湖南省级财政科技计划项目经费管理使用,创新提出注册会计师在执行湖南省级财政科技计划项目(后文简称“科技项目”)审计业务时可运用项目支出(财政资金支出)绩效管理理念,进一步汇编完善全过程审计工作底稿,同时根据科技项目管理工作需求修改了审计业务约定书和审计报告,以期为注册会计师在执行科...

...广东省审计厅关于印发《省级财政科研项目资金管理监督办法...

(二)负责预算审核把关,规范财务支出行为,建立岗位分离、内部约束的内部风险防控机制,动态监管经费使用并实时预警提醒,完善项目资金使用监督检查和绩效评价。(三)负责本单位科研项目资金监管,实行专账核算,及时将经费拨付至项目参与单位,定期向项目主管部门报告项目实施、资金使用情况。因故终止或被撤销的项目须及时向项目...

2023年内部审计述职报告:本年总结、来年计划(很好)

一、xx年的主要工作1、严格审计的纪律和制度审计部是一个新设部室,领导寄予我们厚望,同志们也关注着我们的发展,我深知责任重大(www.e993.com)2024年10月31日。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展,审计部在成立后的第一次全体会议上,就根据制定的年度工作计划,并结合岗位职责,还要坚持分工不分家的原则,进行了内部分工。并从工作纪律、...

【惠企政策通】《上海市颠覆性技术创新项目管理暂行办法》来了,内...

(四)开展专项实施情况的监督检查和绩效评估。第四条上海颠覆性技术创新中心(以下简称“中心”)受市科委委托,开展专项组织与实施管理,主要职责是:(一)组织管理项目专员团队,对项目的团队组织、方案谋划、立项论证、实施过程、验收与转化落地等进行全流程管理服务,并开展具体工作;...

编制和评审质量计划

编制和评审质量计划制定质量保证计划:依据项目计划及项目质量目标确定需要检查的主要过程和工作产品,识别项目过程中的干系人及其活动,估计检查时间和人员,并制定出本项目的质量保证计划。质量保证计划的主要内容包括:例行审计和里程碑评审,需要监督的重要活动和工作产品,确定审计方式,根据项目计划中的评审计划确定质量保证...

审计发现的共性问题及适用法规/企业发展战略规划的制定、执行和...

第六条中央企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体,应当建立投资管理体系,健全投资管理制度,优化投资管理信息系统,科学编制投资计划,制定投资项目负面清单,切实加强项目管理,提高投资风险防控能力,履行投资信息报送义务和配合监督检查义务。第九条国资委根据国家有关规定和监管要求,建立发布中央企业投资项目负面清单...

聘用人员工作经费项目支出绩效自评报告

(一)项目组织情况(包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等)聘用人员工作经费已于2022年正常发放,完成了年度绩效目标。项目经费的日常管理均按照相关管理制度执行,建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制,工作取得了较好的成效。(二)项目管理情况(包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况)...