ST中泰: 关于深圳证券交易所对公司2023年年报问询函的回复公告

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(上接C2版)奥锐特药业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司...

(8)一年内到期的非流动负债2021年末、2022年末和2023年末,公司一年内到期的非流动负债分别为406.37万元、623.05万元和514.25万元,主要系一年内到期的租赁负债。(9)其他流动负债报告期各期末,公司其他流动负债分别为98.28万元、6.72万元和7.58万元,金额较小,主要系待转销项税额。3、非流动负债的构成及其变化报告...

天海防务年报遭问询:货币资金是否真实

2023年底，天海防务的货币资金账面价值为8.9亿元，较年初增长48%。同时，天海防务的有息负债（短期借款、一年内到期的非流动负债、租赁负债及长期借款）合计6.45亿元。深交所提及，2023年底天海防务的资产负债率为55%，同比增长2.55个百分点。“你公司权利受限资产期末账面价值合计6.88亿元，主要为货币资金、固定资产...

天海防务收问询函:期末资金和债务“双高” 货币资金是否真实?

同时,天海防务的有息负债(短期借款、一年内到期的非流动负债、租赁负债及长期借款)合计6.45亿元。深交所提及,2023年底天海防务的资产负债率为55%,同比增长2.55个百分点。“你公司权利受限资产期末账面价值合计6.88亿元,主要为货币资金、固定资产、无形资产、投资性房地产。”对于上述天海防务的货币资金与有息负债“双...

V观财报|天海防务被问询:销售集中度较高原因及合理性?

5.报告期末，公司货币资金账面价值为8.9亿元，较期初增长48%。有息负债(短期借款、一年内到期的非流动负债、租赁负债及长期借款)合计6.45亿元。资产负债率为55%，同比增长2.55个百分点。公司权利受限资产期末账面价值合计6.88亿元，主要为货币资金、固定资产、无形资产、投资性房地产。深交所要求天海防务：(1)...

【致同研究】应用指南汇编提示(28):《企业会计准则应用指南汇编...

本期文章为《应用指南汇编(2024)》第三十一章主要变化,相关会计科目和主要账务处理的变化未来汇总发布(www.e993.com)2024年11月29日。第三十一章财务报表列报注1:根据《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号),“一年内到期的非流动资产”项目,通常反映预计自资产负债表日起一年内变现的非流动资产。对于按照...

广东联泰环保股份有限公司关于 收到上海证券交易所2023 年年度...

年报显示,公司货币资金3.96亿元,短期借款4.2亿元,长期借款50.23亿元,一年内到期的非流动负债4.31亿元,2023年资产负债率为68.85%,同时报告期内公司财务费用2.76亿元,同比增加13%。请公司结合目前可自由支配的货币资金、现金流等情况,说明未来债务偿还安排,是否可能存在流动性风险,以及公司拟采取的防范应对...

康希诺生物股份公司关于2023年年度报告的信息披露监管问询函的...

注:公司短期借款及长期借款本金共计24.28亿元(不包含计提利息部分),其中5.09亿元长期借款根据流动性重分类至报表一年内到期的非流动负债列示。公司2023年年末全口径资金总额43.94亿元(不包含存款利息计提),其中13.01亿元为有专项用途的募集资金,此外公司自有资金中美元约1.21亿元,折合人民币约8.56亿元,自有资金中人民币约...

IPO中的财务报表分析系列2|应收款项分析

表3康美药业其他应收款科目历年数额更新前后对比数据来源:康美药业相关年度年报>柒<应收账款保理问题应收账款保理是指企业将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况下以一定折扣转让给商业银行或保理机构,以获得流动资金。但在操作实务中,一些企业为完成特定时点的财务考核任务或者为粉饰报表目的,会与商业...

启迪设计收年报问询函:说明公司营业收入持续下滑、业绩亏损的原因...

3.年报显示,启迪设计货币资金期末余额为6.29亿元,其中其他货币资金0.46亿元;短期借款及一年内到期的非流动负债期末余额合计为3.59亿元;长期借款及应付债券金额为1.61亿元。(1)请启迪设计结合营运资金需求、经营现金流等情况说明持有货币资金与长短期借款金额同时较高的原因与合理性,年末“存贷双高”特征与启迪设计历年财...