...新规:地方政府不得以股票公开发行上市结果为条件,给予发行人奖励
第四条中介机构制作、出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。中介机构不得以参与实施财务造假、欺诈发行、违规信息披露等形式,帮助不符合法定条件的公司公开发行股票。第五条中介机构应当遵循市场化原则,根据实际工作量、所需资源投入等因素合理确定收费标准,并与发行人在合同中约定收费安排。第六条...
投资人和上市公司股东、实际控制人签订的与股票市值挂钩的回购...
本案中,法官判决回购条款无效的实质理由有二:其一,证券交易所指定的证券市场主体准入规则,对参与证券发行上市的各方投资主体具有约束力。《审核问答(二)》规定投资机构在投资发行人时约定对赌协议等类似安排的,原则上要求发行人在申报前清理,但同时满足以下要求的可以不清理:一是发行人不作为对赌协议当事人;二是...
罕见!证监会九大部门负责人出席,事关A股!
本次发布会罕见分为“上下半场”,历时近2个小时,证监会共9位部门负责人出席,围绕“注册制改革”“资本市场法治建设”两大主题介绍情况,并回应了诸多市场热点问题,涉及融资融券、恶意做空、退市率、加强IPO监管、投融资平衡等,信息量巨大。19日,证监会召开新闻发布会。图片来自证监会19日,证监会召开新闻发布会。图片...
国开学习网《金融市场》形考任务1-4答案
2.债务性金融工具能够给其持有者带来()。A.浮动收益B.固定收益C.确定收益D.不确定收益3.权益性金融工具的收益水平取决于发行人的()。A.利润B.经营水平C.经营能力D.经营状况4.从金融体系的角度看,金融市场在促进储蓄转化为投资的过程中起着()。
对完善境内债券市场基础制度的几点思考——基于中资美元债与境内...
中资美元债发行主体为中资企业,但在评级、发行、存续期管理、投资者保护等方面,主要采用美国债券市场制度安排2,具有一些不同于境内债券市场的特征。(一)中资美元债发行须同时满足境外境内监管要求中资美元债发行须符合的境外规则主要是美国《1933年证券法》下的144A和RegS条例。实践中,绝大多数中资美元债仅面...
全面注册制下中介机构责任界定研究
以证券发行项目为例,发行人作为证券发行方,通过募集文件对自身治理结构、经营情况、财务信息等内容进行披露,中介机构对拟披露信息进行核查验证,投资者根据所披露信息及中介机构核查意见做出相关投资决策,三者共同组成了证券发行“披露、核验、购买”的完整闭环(www.e993.com)2024年9月15日。投资者进行投资决策最重要的依据系募集文件记载的信息,中介机构...
上证观察家 | 把握新“国九条”三大主线 建设一流现代投行
证券公司作为资本市场重要中介机构,要积极落实好新“国九条”精神,将功能性放在首位,加快建设一流现代投行。要落实好强监管要求,发挥好资本市场“守门人”功能,从发行上市、持续监管和退市全流程着手,助力提升上市公司质量,提高A股市场长期投资回报水平。要落实好防风险要求,发挥好市场“稳定器”功能,通过产品和服务...
罚一劝百!证监会有关负责人就普华永道行政处罚案件答记者问
答:《中华人民共和国证券法》等法律法规要求,证券的发行、上市、交易等证券业务活动应由会计师事务所等证券服务机构出具专业意见。法律的强制要求,既赋予了行业发展的机遇,也界定了中介机构的法定义务和法律责任,更承载着整个市场的重托和广大投资者的信任。
中国证监会有关负责人就普华永道行政处罚案件答记者问
答:《中华人民共和国证券法》等法律法规要求,证券的发行、上市、交易等证券业务活动应由会计师事务所等证券服务机构出具专业意见。法律的强制要求,既赋予了行业发展的机遇,也界定了中介机构的法定义务和法律责任,更承载着整个市场的重托和广大投资者的信任。