资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对(收入确认、货币资金...

(3)获取报告期间完整的财务明细账、现金盘点表、现金日报表等财务资料,筛选现金交易流水,检查发行人梳理的现金交易明细是否完整;评估现金交易流水的发生与相关业务是否一致,是否真实,是否存在异常分布。(4)了解现金交易的客户或供应商情况及是否为关联方,选取金额重大或具有其他异常迹象的现金交易客户或供应商,查询其背...

一文搞懂司库系统-资金日报

用户可以直接在系统中导入、编辑乃至删除这些票据数据,实现了线下业务流程的数字化管理。3.银行账户余额汇总银行账户余额汇总主要承担汇总分析的职能,其所有基础数据均源自详尽的“资金日报表”。目的:通过帮助业务监控各银行账户,在账户余额不足情况下,及时进行资金调拨、管理。具体功能如下:查询、导出:展示各...

北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...

(3)获取报告期间完整的财务明细账、现金盘点表、现金日报表等财务资料,筛选现金交易流水,检查发行人梳理的现金交易明细是否完整;评估现金交易流水的发生与相关业务是否一致,是否真实,是否存在异常分布。(4)了解现金交易的客户或供应商情况及是否为关联方,选取金额重大或具有其他异常迹象的现金交易客户或供应商,查询其背...

一文讲清CEO必学的财务常识

也可以把科目当中放的数据,根据不同的要求,建到自定义报表中让数据自动化生成。这项技术现在非常便宜,大多数的财务软件都可以实现。另外,还要有设计管理报表的能力。老板要与业务多与财务部门交流沟通,帮助财务一起把这套管理报表体系设计出来,并且能够跟财务数据打通,让管理需求在财务做完账以后一体化的自动生成,...

做出纳,不把出纳月报表做好是不行的!

一份出纳日报表通常包含以下内容：1.日期：报告涵盖的具体日期，标明是哪一天的财务数据。2.收入明细：记录当天所有收入的细节，包括收款方、金额和收入来源。3.支出明细：列出当天所有支出的详细信息，包括支付对象、金额和支出用途。4.现金流：汇总当天的现金流动情况，包括现金收入和现金支出。5.账户余额：...

「质量管理体系」各部门职能和岗位职责

2、负责领导本组员工严格按照国家有关现金管理和结算制度以及公司的规定办理现金收支和银行结算业务,及时处理工作中发生的问题,保证本组工作的正常进行(www.e993.com)2024年11月24日。3、保管库存现金和各种有价证券,有关印鉴、空白收据和支票。掌管公司财务保险柜,按规定控制现金库存量。4、随时掌握公司资金情况,编制现金、银行存款日报表。5、...

力软敏捷开发框架更新,加入葡萄城报表功能

该报表展示了企业当前现金流汇总情况,用户可输入年份和所查看的日期进行财务数据筛选。仓库—运输能力监控该报表展示仓库-运输能力的监控,通过柱形图,折线图,地图来实现监控。处方笺该模板利用文本框,条形码来设计展示处方笺(儿科)的报表样式。工作进度...

兰州黄河企业股份有限公司公告(系列)

在评估基准日管理层及评估师均无法判断企业未来能否延续经营期限,因此本次按有限年期即基准日已签订的BOT项目特许经营权合同约定的经营期限为收益期。(3)预测期企业自由现金流量的预测企业从事污水处理业务。对企业的未来财务数据预测是以企业历史财务数据为基础,遵循我国现行的有关法律、法规,根据国家法规政策、国家...