湖北超卓航空科技股份有限公司 关于对上海证券交易所问询函回复的...
3)自查了该笔现金管理业务的审批流程、资金支付审批流程、印章使用审批流程及用印记录,以及相关内部控制制度及执行情况;4)配合持续督导机构的要求,同步自查了公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员、投资部负责人、公司财务经理、出纳及上海超卓出纳等人员自2023年1月1日以来的个人银行卡流水记录,检查是否存在上述...
付款审批流程规则
如果财务没有审核,审核不清楚,或者审核错误的,不得进入下一环节---出纳付款环节。三、支付款项记账会计根据已经进行事实认定、财务认定的单据记录账簿,出纳根据会计已经记账单据支付款项的。记账会计、付款出纳不对前面的业务认定、财务认定承担责任。会计承担记账责任,出纳承担付款责任。如果记账对象错误、金额错误,会计...
菊乐股份回复问询:出纳挪用资金获关注,屡收食品安全“罚单”
2014年12月至2019年3月,菊乐股份前分公司出纳李某利用职务便利,通过偷盖空白支票/电子业务结算书、伪造银行回单、对账单等方式挪用资金9577.89万元。对此,深交所要求菊乐股份说明其是否存在其他未披露的内控不规范或不能有效执行的情形,及整改后资金管理相关的内部管理制度及其执行情况,资金支付的审批流程,内部审计监督...
一套近乎完美的公司财务流程!
根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核,计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本—...
碧桂园90后出纳被抓!疯狂挪用公款4800万!用途竟是……
于是他就开始了疯狂转账...也不用走审批,直接把钱转到齐鲁银行账号,再把钱转到自己名下建行账户。第二个阶段,2019年5月份之后,资金划转的流程改了,刚才所说的资金划转流程来挪用资金行不通了。他又以付监管资金的名义发起资金划转。第三个阶段,他发现“泰安市碧桂园”基本户里面没有钱了,已经无法挪用,他又开...
出纳具体工作是做什么?
出纳工作具体流程1.现金收付2.银行账处理3.报销审核一、现金收付1.现金收付当面点清,并应在原始单据上加盖“现金收讫”或“现金付讫”印章(www.e993.com)2024年10月18日。2.收到的现金存入银行,现金不允许坐支——收支两条线。3.每日将收付款单据登记现金日记账,做好每日现金盘点工作,做到账账相符、账实相符。
费用报销需要注意哪些事项以及报销制度及流程,你知道吗?
1、差旅费的报销。单位工作人员因公出差需借支差旅费,应先到财务部门领取并填写借款单,按照借款单所列内容填写完整,然后送所在部门领导和有关部门人员审查签字。出纳人员根据自己的职权范围,审核无误后给予现金支付。出差人员回来后,应持各种原始至出纳员处报销,出纳人员要熟知差旅费的开支范围,标准和方法。程序:出差...
客户案例—财资系统对接易快报
客户希望打通易快报和财资系统,实现支付自动化,将支付信息自动传输到财资系统,支付完成后支付结果自动回传到易快报。实现功能:基于上述的客户需求,通过易对接支付对接方案可以帮助客户实现以下功能:付款1、用户在易快报发起报销单、借款单和付款单,完成审批流程;2、到达出纳环节时,出纳选择付款方式为线下支付,选择...
今年A股已有246单IPO终止审核 交易所问询透露“新考点”
2020年10月27日,电信诈骗团伙曾以公司董事长曹伏雷和高管段朝义的名义催促其公司出纳人员尽快向其他账户支付300万元合同款。相关人员在未经财务主管负责人审批情况下即自行将款项汇出。基于此,深交所要求公司说明其大额资金未严格按照公司财务管理制度通过OA审批流程付款的合理性,及相关财务制度执行的有效性、内控的...
湖南多人被通报处分!都是因为这个问题!
熊东红玩忽职守,将其在养老保险信息管理系统内管理使用的审批权限操作口令告知杨丽军,导致杨丽军越权审批,且未认真审核养老金发放支付审批流程,未及时发现杨丽军套取、贪污社保基金等问题。2018年6月13日,杨丽军受到开除党籍、开除公职处分;10月12日,杨丽军因犯贪污罪被中方县人民法院判处有期徒刑五年,并处罚金40万元。