企业多交税,被查!税局紧急提醒:这项指标,企业要重点关注!

最常用的税负率为增值税税负率和所得税税负率。需要大家注意的是:税务机关会通过对比企业的税负率,推断企业是否诚信纳税。企业财务通过税负率,衡量企业税务风险,是否可能被税务大数据预警。税负率是如何计算的?简单来说:税负率=(本期应纳税额÷本期应税收入),但增值税税负率与所得税税负率计算又有所不同:...

2024年各行业参考税负率,老板和会计对照自查!

所得税税负=46.58/1000=4.66%这里的计算基于一个假设,即企业发生的成本都取得合规的税前扣除凭证,并且没有其他的调整事项。实际中,企业可能有未取得发票,或者取得了不合规的发票,或者有些项目税法规定不能扣除的情况,这些都会影响企业的所得税税负。综合税负:企业所纳税的总和=52+46.58+5.68=104.26万综合税...

懵了!税负率过低被约谈!2024年税负率参考标准来了!

一般情况下,税负率可以分为:增值税税负率及企业所得税税负率。而增值税税负率是由当期应纳增值税除以当前应税销售额所得到的一个数值,比方说:“一个企业在7月份不含税销售收入50万,缴纳的增值税有5000元,因此这家企业7月的增值税税负率就是1%。假如当地同行业的平均税负率为1.5%,那么上面那家企业由于税负...

税务局为什么查你?原来就是9个公式的问题!

1.计算公式:指标值=税负变动率;税负变动率=(本期税负-上期税负)/上期税负*100%;税负=应纳税额/应税销售收入*100%。2、问题指向:纳税人自身税负变化过大,可能存在账外经营、已实现纳税义务而未结转收入、取得进项税额不符合规定、享受税收优惠政策期间购进货物不取得可抵扣进项税额发票或虚开发票等问题。3.预警...

印花税,出现申报预警!新版电子税务局还有哪些税费预警?

(1)企业所得税的税负率=当期实际应纳企业所得税/当期应税销售收入*100%。(2)税负预警值是动态的,不同行业、不同地区、不同季节、不同时间是不同的,预警值由各地税务机关根据实际情况自行确定的。四、预缴与汇缴差异的预警指标存在少预缴税款的可能性...

带您一秒看懂:2023年小微企业所得税实际税负率到底是2.5%还是5%

按20%的税率缴纳企业所得税(www.e993.com)2024年11月26日。执行期间2022年1月1日至2024年12月31日。），小型微利企业的应纳税所得税在0-300万之间均适用5%的税率，但是如果超过300万就要按照应纳税所得额全额交25%税率的企业所得税，所以企业要合理利用税收优惠政策，提前进行税务筹划。结束语：财务之路遥远，让我们一起结伴而行。

在控制范围内,企业所得税应该控制在多少税负率?

下面将从税收政策、管理措施和实践案例三个方面,深入阐述在控制范围内,企业所得税应该控制在多少税负率。1.税收政策1.1优化纳税人分类管理根据个人所得税法和企业所得税法,纳税人分为小规模纳税人和一般纳税人两类。对于小规模纳税人来说,可以注册个体户或个独企业,采用核定征收方式缴纳所得税;而对于一般纳税人...

两会新政:“企业所得税再减半,税负率仅有4.17%!”

企业所得税加个人所得税的实际税负率仅有23.33（12.5+57.5/300）。对于年薪100万元的高收入个人，如果不考虑专项扣除和专项附加扣除，个人所得税的实际税负率也达到24.3%。所以对很多想为高收入人才节税的公司（非上市公司经营得更好操作），优秀人才可以通过股权激励（更容易持有）成为小微利企业的股东。

注意!小微企业所得税优惠延续,税负统一5%!

注意!小微企业所得税优惠延续,税负统一5%!相关政策文件:财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告(财政部税务总局公告2023年第6号)国家税务总局关于落实小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告(国家税务总局公告2023年第6号)...

一文说透:中国的宏观税负率到底是多少?比美国高还是低?

2021年,中国个人负担的GDP税负率为9.6%,其中个人所得税率为1.2%,社保医保税为8.4%。美国个人负担的GDP税负率为13%,其中个人所得税率为5.5%,社保医保税率为7.5%。我们个人综合税负比美国低3.4个百分点。其中我们的个人所得税因为普遍收入较低,达不到征收下限,所以税负率比美国低4.3个百分点。但我们的社保医保...