税负优化至2%!符合条件的制造业企业可享受政策扶持!

从税收结构来看,制造业需承担13%的增值税、25%的企业所得税,以及在分红时还需缴纳20%的个人所得税。这些税种的叠加,无疑加大了企业的税收负担。此外,制造业还因其生产规模大、周期长,导致生产流程复杂,资金流动频繁且数额巨大,不仅增加了发票管理的难度,也给财务核算带来了严峻挑战,从而进一步加剧了企业的税负压力。

税太高了?一家企业要交13%增值税、25%企业所得税、20%分红税

一般企业只要正常经营即可根据企业交税情况申请地方留存40%-80%的奖励扶持,实际到手的扶持比例一般是实际缴纳增值税的20%-40%。并且包含企业所得税和分红个税都能进行奖励扶持。以上述案例中李总公司举例:交了260万增值税,150万企业所得税,90万分红个税,能够拿到的奖励扶持为:增值税260*50%*70%=91万,企业所得税...

2024年税负率来了!

一般情况下,税负率可以分为:增值税税负率以及企业所得税税负率。而增值税税负率是由当期应纳增值税除以当前应税销售额所得到的一个数值,比方说:“一个企业在7月份不含税销售收入50万,缴纳的增值税有5000元,因此这家企业7月的增值税税负率就是1%。假如当地同行业的平均税负率为1.5%,那么上面那家企业由于税...

制造行业税负压力大,企业如何减轻纳税负担?

1、从税种及税率层面来看,制造业企业适用于13%的增值税税率,加之25%的企业所得税和分红时产生的20%个人所得税,这一系列的税负叠加,使得企业的总体纳税负担居高不下。2、制造业企业购买设备、雇佣人力、采购原料、租赁场地等环节的成本不断攀升,而企业而受制于市场竞争和消费者购买力等因素,产品售价难以大幅提升...

【浙商宏观||李超】个人所得税知多少?

个人所得税是直接税,税基为9项个人收入,税收规模约占全国税收收入8%左右。在我国,个人所得税的特征主要体现在累进税率与比例税率并用...

浙商宏观:2023年个人所得税收入达到了14775亿元,占全国税收收入的...

个人所得税是直接税,税基为9项个人收入,税收规模约占全国税收收入8%左右(www.e993.com)2024年11月14日。在我国,个人所得税的特征主要体现在累进税率与比例税率并用、实行分类征收以及费用扣除额较宽这三个方面。个人所得税法于1980年出台,截至2024年共修订7次。个人所得税的修订体现了税收政策与国家宏观经济政策的协同与配合,具有增加财政收入...

中美税制及税负比较(2023)

1)间接税为主的税制结构导致大量税收由企业缴纳。中国税收纳税人以企业为主,美国税收纳税人以个人为主。2022年中国的增值税、消费税与企业所得税之和占税收收入比重67.7%,而美国的企业所得税占税收收入(不含社保税)比重仅9.6%。2)中国企业负担的行政收费和社会保险费高于美国。一是中国企业需要缴纳各种行政收费和...

2024年各行业参考税负率,老板和会计对照自查!

所得税税负:先计算企业的所得。可以通过一个简单的利润表来帮助理解。税金及附加=52*(5%+3%+2%)+(1000+600)*0.0003=5.68万所得税=(1000-600-5.68-208)*25%=186.32*25%=46.58万所得税税负=46.58/1000=4.66%这里的计算基于一个假设,即企业发生的成本都取得合规的税前扣除凭证,并且没有其他的...

分税制30年|谋划新一轮财税体制改革:合理税负和合理结构

个人所得税收入占税收总收入之比约为9%,企业所得税收入占税收总收入之比约为26%。这样的所得税结构与发达国家相比有较大差异。个人所得税收入占比偏低,企业所得税收入占比偏高,这样的收入结构不利于个人所得税调节公平作用的发挥。增值税、消费税收入占税收总收入之比较高,说明当前税制结构仍然是以间接税为主的...

中国中免(01880)24年中报业绩会:已组织多项活动以应对即将到来的...

问:中免集团上半年合并层面所得税税负及各区域的具体税负是多少?答:上半年合并层面的所得税税率约为19%,各区域存在差异,境内机场店和传统门店所得税税负为25%,境外免税店主要在香港地区的税负为16.5%,而在海南地区由于优惠政策,整体税负为15%。问:上半年所得税税负上升的原因是什么?未来税务状况是否会回归至...