财务分析看投资(二):证监会教你识别财务造假!

难以识别真假;二是实地访谈、资金、工商资料调取成本较高,中介机构一般很少采取实地核查程序,监管机构则面临监管权限的问题,即使通过国外监管机构调取相关资料,也面临时间长、成本高、效果不理想等障碍;三是中介机构往往会将海关走访或函证结果作为有力证据,而实际上发行人报关缴税时使用的就是虚增后的数据,中介机构不仅...

汇票债权人未尽审查义务、承兑协议无效,应承担什么责任?

是双方的真实意思表示,现无证据证实本案所涉《银行承兑协议》存在合同法第五十二条(与现行《中华人民共和国民法典》规定的无效情形不完全一致,详见《民法典》第一百四十四条、第一百四十六条、第一百五十三条、第一百五十四条)规定的无效情形,协议合法有效,华某支行与美某公司之间因《银行承兑...

周末要闻汇总:重磅金融数据出炉!前5月新增社融14.8万亿元,小鹏...

从某种意义上说,人们要想证实上述沙特不续签“石油美元协议”的真假,最理想的渠道无疑是沙特和美国方面能够对此给出一个明确的答复,不过目前显然还没有任何官方渠道的消息出炉——甚至大概率永远不会有。当然,尽管沙特“不续签石油美元协议”的媒体报道可能是假,但毫无疑问,沙特如今更为愿意用非美元结算石油贸易,显...

如何鉴别商业承兑汇票真假?秘诀有3个,可惜好多人不知道

1、查看商业承兑汇票的票据号码就票据规定来看,商业汇票票号号码是30位的。所以在拿到一张商业承兑汇票的时候,首先得查看其票据号码是否完整,有没有多或少。2、查看商业汇票的承兑人是谁商业承兑汇票的承兑人是企业,大部分情况下都不会是银行。如果你收到一张商业承兑汇票,其上面填写的商票承兑人是某某银行,那...

商业承兑汇票之真假“国企”,其中的套路真不少,听高手揭秘

再看公司的官网(httpcercg/)磅礴大气的官网商业承兑汇票之真假“国企”,其中的套路真不少,听高手揭秘言必称国家的公司简介在这个网站上,我们所熟悉国企要素,他们全都照猫画虎来了一遍,“国家”,“北京”,“战略储备”,这些关键词无一不透露出一种高大上的国企形象。

账龄造假如何识别?风华高科利用商业承兑票据和理财产品完成资金...

可能会有同志说，能开出商业承兑汇票的主体信用评级都不差，肯定没有收不回来的风险，计提比例低也是因为这个原因，但那是以前，现在像样的企业谁还开不出票据(www.e993.com)2024年11月8日。此外，N多地产公司的融资票都能接受15%以上的资金成本。三、关于风华高科账龄造假旧案的几点思考1、判断账龄是否造假主要还得看审计师首先说目的，目的...

紧急提醒!40亿假商票流出!水泥行业遇到这18种承兑汇票 千万不要收

那么,如何辨别真假承兑汇票以防入坑呢?在此,我们对不可收取的银行承兑汇票一些特征做一个归纳,以期对相关人员有所帮助,进一步规范公司收取银行承兑汇票的工作,从而提高公司资金的使用效率。一般,有如下某种特征的银行承兑汇票即为不可收取:1、背书人的签章不清晰;2、盖在汇票与粘贴单连接处的骑缝章不清晰;3...

虚假银行承兑汇票牵出的偷税案

检查人员又就上述9份银行承兑汇票真假事宜向舟山市人民银行权威部门进行了咨询,权威部门经辩别认为上述9份银行承兑汇票复印件有明显反印、拓印痕迹,有较大的虚假嫌疑。因此检查人员对其中2份银行承兑汇票的出票人进行抽样取证,出票人主管税务机关稽查局证实出票人未出具上述2份银行承兑汇票。同时,检查人员对最后被背书人...

焦作市480万元假承兑汇票疑云:六问马村区农村信用联社

根据现有证据,在马村区信用联社实地查验涉案银行承兑汇票真伪时,所派出的信用社工作人员,只有贾小亮一人。同时,贾小亮还是乘坐涉案承兑汇票的持有人刘献红、刘献忠兄弟二人的车辆。按照相关规程包括马村区信用联社的内部操作规程,这种实地查验,需要由该信用社派出两名工作人员一同办理。“信用社违反规程,实地查验只派一名...

真假担保?华夏银行起诉秋林集团

真假担保?华夏银行起诉秋林集团在东方财富看资讯行情,选东方财富证券一站式开户交易>>华夏银行与秋林集团的纠纷有了进展。秋林集团4月2日发布公告称,已收到关于华夏银行天津分行诉天津市隆泰冷暖设备制造有限公司(以下简称“隆泰公司”)、秋林集团保理合同纠纷一案的《起诉状》及《应诉通知书》。华夏银行天津分行...