重磅!资金查控平台来了!税局可调取企业和个人资金流水!
也就是说,税局想要查个人的银行信息,必须要经过税务局局长的签字批准,所以,只要《税收征管法》不变,对于普通人的银行账户等信息,也不是想查就能查的。注意:一、税务机关不得随意或者私自随便检查个人卡流水信息,检查个人储蓄账户需经过法定程序。查询案件涉嫌人员储蓄存款的,应当经所属设区的市、自治州以上税务...
突发!个人账户收款被罚近300万!8月起,公转私、私转私的要小心了!
因此,对于个人账户进账5万元以上的会被税务局重点监控的说法,是没有政策依据的!二、税务局可以直接监控个人账户的银行流水数据吗?根据《税收征管法》的相关规定:第五十四条税务机关有权进行下列税务检查:……(六)经县以上税务局(分局)局长批准,凭全国统一格式的检查存款账户许可证明,查询从事生产、经营的纳税...
约定高额回扣提供资金协助拼盘,联创股份却报警被收购方“诈骗”
9月13日,山东淄博的上市公司“联创股份”(股票代码300343,全名“山东联创产业发展集团股份有限公司”)公告:该公司收到中国证监会下发的《立案告知书》,因公司涉嫌信息披露违法违规,中国证监会决定对公司立案。公告显示,经公司自查,2022年11月和2023年10月,联创股份分别对外披露了淄博中院和山东高院出具的《刑事判决书...
资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对(收入确认、货币资金...
(3)获取报告期间完整的财务明细账、现金盘点表、现金日报表等财务资料,筛选现金交易流水,检查发行人梳理的现金交易明细是否完整;评估现金交易流水的发生与相关业务是否一致,是否真实,是否存在异常分布。(4)了解现金交易的客户或供应商情况及是否为关联方,选取金额重大或具有其他异常迹象的现金交易客户或供应商,查询其背...
让我一次查过够--新人工智能时代核查思路畅想
一查实控人流水、股东流水,董监高流水,甚至员工流水,查客户、供应商流水。以后有了机器,也不要五个券商架着一个董事去银行现场打印流水了,银行这是绑架要报警呢。二查客户供应商背后关系。10年前的大数据挖掘技术,你二舅姥爷的三外甥女的小学同学都能挖出来,更何况现在了。不要说血缘关系、夫妻关系这种常规关系,...
IPO参考:国泰君安要员工提供银行卡流水?鸿禧能源IPO终止
经查,发现该公司在本钢板材股份有限公司2019年及以前年度年报审计项目执业中,对存货审计程序执行不到位,未保持应有的职业怀疑,未发现该公司未及时结算代采原材料港耗、途耗情况,未识别出该公司相关报表科目存在错报(www.e993.com)2024年9月29日。依据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第六十五条的规定,辽宁证监局决定对其采取监管谈话...
80天超20张罚单!多例涉“流水穿透” 有券商数月未提交IPO项目
多例涉“流水穿透”有券商数月未提交IPO项目以投行为代表的中介机构严监管,将进一步加码。证监会3月15日发布的六大文件中,四个多次提及中介机构严监管。证券基金机构监管司司长申兵表示,“对一些涉嫌严重违法,特别是那些帮助造假的中介机构,包括他们的人员,我们会依法从严查处,涉嫌犯罪的移送司法机关。”...
80天超20张罚单:多例涉“流水穿透”,有券商数月未提交IPO项目
流水穿透、募集资金使用情况等成为监管重要核查点,也成为投行罚单重灾区;现场检查延伸至中介机构,企业存在明显瑕疵,投行一旦尽调不充分很可能招致罚单;机构罚与个人罚相结合,涉及个人的处罚力度有所加大,并且具有向执业资格限制转向的趋势。三大变化从近期证监会表态以及券商罚单来看,更为严格的监管正在等待券商投行。
证监会集中发布四项“两强两严”政策文件:全链条压实各方责任
如何严把发行上市准入关?证监会首席风险官、发行监管司司长严伯进表示,将会从发行上市的全链条各个环节加强监管,拟上市企业要树立正确的“上市观”,现代企业制度要有效运行,对信息披露的质量要承担起第一责任;中介机构要履行好“看门人”职责,充分运用资金流水核查等方式确保财务真实性,对中介机构建立常态化滚动式的现场...
证监会答记者问 信息量巨大!综合考虑二级市场承受能力 实施新股...
二是现场检查要切实发挥书面审核的补充验证延伸作用,充分核验财务真实性,有重大疑点的探索稽查提前介入、依法立案查处。对现场检查中的撤回企业“一查到底”,切实落实“申报即担责”。证监会:加强对重组上市监管力度进一步削减“壳”价值证监会发布《关于加强上市公司监管的意见(试行)》。意见提到,支持上市公司通过并购...