一人名下有多户个体工商户虚开发票,处罚谁?

二是发票管理办法第三十五条第一款规定:“违反本办法的规定虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任。”三是《东北区域税务行政处罚裁量基准》明确,对于虚开发票的违法行为,没收违法所得,...

被虚开的发票和“被法人”的人丨大河看见

知名刑事辩护律师、河南泽槿律师事务所主任付建认为，一般来说，如果公司存在虚开发票等违法行为，税务机关有权进行追责，但在该案例中，李玉梅作为被冒名的法定代表人，并未实际参与公司的经营和管理，也未有授意他人虚开发票的行为，因此一旦公司商事登记被成功撤销，从法律上讲，该公司将不再存在，其法人身份也将随之...

涉嫌虚开发票罪法人被骗

案例一:张某签合同被骗,虚开了发票。证据充分,法院认为他不犯罪,但要接受税务处罚。案例二:李某签合同没仔细查,虚开了大额发票。法院认为他有责任,被判了三年,缓刑四年,罚了50万。五、总结法人如果被骗涉嫌虚开发票,要积极证明自己清白,主动报告,配合调查。找律师,准备辩护,争取轻罚。通过这些措施,可以保护自...

四川大学生称被冒名登记为4家公司的法人,虚开发票近500万

虚开发票近500万，对本人产生严重安全隐患目前，陈明仍被迫与上述两家公司捆绑着，这不仅影响他找工作，同时“两家公司违法虚开了近500万的发票”，产生近百万税费，由此可能引发刑事调查和入征信黑名单，更可能对陈明产生严重安全隐患。1月15日，顶端新闻记者就“被冒名登记公司法人”相关事宜咨询了北京市怀柔区工商...

何观舒律师:虚开增值税专用发票罪罪轻辩护之从犯的认定

何观舒:虚开增值税专用发票罪律师、税务犯罪辩护律师目前,虚开增值税专用发票的行为呈现出专业化、团伙化的趋势。一个虚开增值税专用发票案件可能涉及多个当事人,每个当事人分工不同,有的负责统筹安排,有的负责领取并开具发票,有的负责联系上下游,有的从中牵线搭桥。这样的角色安排,也使得在办理虚开增值税专用发票时...

利用税收优惠“花式”虚开发票?今年上海警方侦破此类案件70余起...

此外，犯罪嫌疑人石某还教唆指使部分求职人员担任公司开票人，为公司开具发票，在开出发票之后，石某再以收取票面金额约5‰至1%费用的方式对外大肆虚开(www.e993.com)2024年11月27日。而这些求职人员，有些甚至是刚毕业的大学生，在毫不知情的情况下被利用注册了空壳公司，随后因企业“纳税非正常户”而被列为失信人员；有的则抱有侥幸心理，成为...

...| 新《涉税犯罪司法解释》系列解读——虚开增值税专用发票的...

《涉税犯罪司法解释》第十条第二款规定了虚开增值税专用发票罪的出罪情形,即“为虚增业绩、融资、贷款等不以骗抵税款为目的,没有因抵扣造成税款被骗损失的,不以本罪论处,构成其他犯罪的,依法以其他犯罪追究刑事责任。”三、调整了虚开增值税专用发票罪的量刑标准...

...损失能否向公司实际控制人、股东追缴——某虚开增值税专用发票案

本案系单位犯罪,某利公司在审理阶段已不具有被告单位身份,不具备承担刑事责任的相关能力,其因虚开增值税专用发票而造成的税款损失,无法通过刑事诉讼程序向其追缴。同时,公诉机关提供的证据无法证实某利公司与实际控制人徐某或公司股东存在财产混同,或涉案赃款实际流向了实际控制人徐某,故亦无法通过刑事诉讼程序直接向...

今天起,这15种费用发票不能再报销了!

今天起,15种发票不能报销!一、没有交易,完全虚开的发票这种发票入账了,属于编造虚假计税依据,不仅会被税务机关罚款,还涉嫌犯罪。二、发票没有纳税人识别号根据国税局2017年16号公告,自2017年7月1日起,增值税普通发票没有纳税人识别号或统一社会信用代码的,是不符合规定的发票,不得作为税收凭证。

反洗钱宣传 | 利用税收优惠“花式”虚开发票?今年上海警方侦破...

此外,犯罪嫌疑人石某还教唆指使部分求职人员担任公司开票人,为公司开具发票,在开出发票之后,石某再以收取票面金额约5‰至1%费用的方式对外大肆虚开。而这些求职人员,有些甚至是刚毕业的大学生,在毫不知情的情况下被利用注册了空壳公司,随后因企业“纳税非正常户”而被列为失信人员;有的则抱有侥幸心理,成为了...