接受医疗设备“捐赠”后定向采购相关服务如何定性
笔者不赞成该观点,根据最高人民法院《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》和最高人民检察院法律政策研究室《关于国有单位的内设机构能否构成单位受贿罪主体问题的答复》等司法解释和相关文件,“以单位的分支机构或者内设机构、部门的名义实施犯罪,违法所得亦归分支机构或者内设机构、部门所有的,应认定为单位犯罪”...
通过私企老板为请托人办事并收钱如何定性
比如,2003年《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》关于以借为名受贿定性的相关规定中,要求不能仅仅看是否有书面借款手续,还需要结合有无利用职权谋利、有无正当合理借款事由、有无归还意思表示和行为、未归还原因等因素,从实质上评判是平等主体间的民事借贷,还是以此为幌子进行利益输送。再如2007年“两高”《关于...
张永华律师:从“法益恢复”角度谈非法吸收公众存款案的妥善处理
三、《座谈会纪要》的规定刑事律师在办理非吸犯罪案件过程中有时候碰到一些案件,行为人对于退赃退赔有很强的意愿。但是因为刑事诉讼程序的原因,无法展开退赃退赔。若进一步推延,会导致公司爆雷,后续对投资人的兑付、退赃退赔会产生进一步的法律障碍,甚至出现影响到社会稳定的事件。对于这种情况,最高院、最高检有相关...
以案明纪释法丨收取土地承包费后用于个人经营如何定性
职务侵占罪与挪用资金罪在犯罪主体、犯罪客观方面有一定的相似性,但在犯罪主观方面存在明显的区别,职务侵占罪的目的是将财物非法占为己有,而挪用资金罪的目的是将资金归个人使用。准确把握行为人主观心态、客观行为及结果,对区别此罪与彼罪意义重大。根据《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》(以下简称《纪要》...
姜彩熠律师:“虚开”犯罪“行为犯”“目的犯”之争何时休?
——2004年,最高法院在苏州召开的《经济犯罪案件审判工作座谈会纪要》,对于“虚开增值税专用发票罪”认定达成共识:主观上不以偷税为目的,客观上也不会造成国家税款损失,不应认定为犯罪。2005年,最高法院编辑并出版的《基层法院法官培训教材(实务卷)刑事审判》(高憬宏:最高法院副院长)阐述:“行为人主观上不以偷逃...
国家工作人员“牵线搭桥”如何定性
案例二中,丁与戊均为国有投资公司副总经理,根据《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》,“刑法第三百八十八条规定的‘利用本人职权或者地位形成的便利条件’,是指行为人与被其利用的国家工作人员之间在职务上虽然没有隶属、制约关系,但是行为人利用了本人职权或者地位产生的影响和一定的工作联系,如单位内不同...
企业刑事合规指南(商业贿赂篇)|行贿|犯罪|刑法|受贿罪|刑事责任...
需要说明的是,根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理国家出资企业中职务犯罪案件具体应用法律若干问题的意见》及最高人民法院印发的《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》(以下简称《座谈会纪要》)的相关规定可知,在刑法的“语境”中,国有公司、企业是指国有独/全资公司、企业,并不包含国有控股、参股的公...
最高人民法院印发《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会...
中国有资产流失问题的精神,统一思想,明确任务,依法公正妥善地审理涉及金融不良债权转让案件,防止国有资产流失,保障金融不良债权处置工作的顺利进行,维护和促进社会和谐稳定,维护社会公共利益和相关当事人的合法权益,最高人民法院商有关部门形成了《关于审理涉及金融不良债权转让案件工作座谈会纪要》,现印发给你们,请结合...
涉企经济犯罪风险预警提示丨非法经营罪
11.《全国法院毒品犯罪审判工作座谈会纪要》(二)买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的。(三)未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的,或者非法从事资金支付结算业务的。(1)基金1.《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的...
最高法最新变更一常用罪名立案标准,明日施行!
(五)实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为,妨害司法机关对上游犯罪进行追究的。各省、自治区、直辖市高级人民法院可以根据本地区经济社会发展状况,并考虑社会治安状况,在本条第一款第(一)项规定的数额幅度内,确定本地执行的具体数额标准,报最高人民法院备案。