最高人民法院:分别涉及经济纠纷与经济犯罪应当分别审理
第一条同一公民、法人或其他经济组织因不同的法律事实,分别涉及经济纠纷和经济犯罪嫌疑的,经济纠纷案件和经济犯罪嫌疑案件应当分开审理。第十条人民法院在审理经济纠纷案件中,发现与本案有牵连,但与本案不是同一法律关系的经济犯罪嫌疑线索、材料,应将犯罪嫌疑线索、材料移送有关公安机关或检察机关查处,经济纠纷案件继...
职务犯罪中对“利用职务便利”的认定——以贪污罪、受贿罪、非...
(二)最高人民检察院《关于人民检察院直接理立案侦查案件立案标准的规定(试行)》贪污罪中的“利用职务上的便利”是指利用职务上主管、管理、经手公共财物的权力及方便条件。(三)最高人民法院《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》第3条第1款刑法第三百八十五条第一款规定的“利用职务上的便利”,既包括利...
法眼观澜 | 金融领域贿赂案件核心辩护要点及策略
根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第十一条规定,“为谋取不正当利益,给予公司、企业或者其他单位的工作人员以财物,个人行贿数额在三万元以上的,单位行贿数额在二十万元以上的,应予立案追诉。”由于自然人犯罪和单位犯罪的立案标准不同,在认定单位犯罪的情况下,对主要责任...
投资合伙型民事纠纷与合同诈骗罪的界限与区分
结合《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条、《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》的有关规定以及最高法的观点,对于欺诈行为的实施者主观上是否存在非法占有目的,应当坚持主客观相一致的原则,既要避免单纯根据损失结果客观归罪,也不能仅...
检法视点 | 有组织犯罪涉案财产认定和处置问题调研报告
《最高人民法院、最高人民检察院、公安部办理黑社会性质组织犯罪案件座谈会纪要》《全国部分法院审理黑社会性质组织犯罪案件工作座谈会纪要》等规定,以及扫黑除恶专项斗争以来出台的《最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于办理黑恶势力犯罪案件若干问题的指导意见》《最高人民法院、最高人民检察院、公安部...
关于共同犯罪的司法裁判规则
《最高人民法院关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释》第1条规定:“行为人与国家工作人员勾结,利用国家工作人员的职务便利,共同侵吞、窃取、骗取或者以其他手段非法占有公共财物的,以贪污罪共犯论处”(www.e993.com)2024年9月7日。上述观点都有其合理的地方,权衡利弊,我们同意第三种观点。分别定性不符合共同犯罪的基本理论,...
金融民刑交叉案件中“同一事实”的判断标准
《最高人民法院关于在审理经济纠纷案件中涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》(以下简称《涉及经济犯罪嫌疑若干问题的规定》)第一条规定:“同一公民、法人或其他经济组织因不同的法律事实,分别涉及经济纠纷和经济犯罪嫌疑的,经济纠纷案件和经济犯罪嫌疑案件应当分开审理。”第十条规定:“人民法院在审理经济纠纷案件中,发现与...
“两高一部”、税务总局联合举行涉税犯罪司法解释暨典型案例新闻...
2024年3月18日,最高人民法院联合最高人民检察院、公安部、国家税务总局共同举行新闻发布会,发布“两高”《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释》、依法惩治危害税收征管典型刑事案例。最高人民法院审判委员会委员、刑四庭庭长滕伟,最高人民检察院法律政策研究室副主任余双彪,公安部经济犯罪侦查局副局长、...
业务课堂 | 村组干部挪用钱款行为性质辨析
二是根据最高人民法院《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》(以下简称《纪要》)关于“挪用公款归还个人欠款行为性质的认定”相关规定,挪用公款归还个人欠款的,应当根据产生欠款的原因,分别认定属于挪用公款的何种情形。归还个人进行非法活动或者进行营利活动产生的欠款,应当认定为挪用公款进行非法活动或者进行营利活动。
银行刑案100问:“内外勾结型”金融犯罪的罪名认定
5.2003年《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》(以下简称《2003年纪要》):对于国家工作人员与他人勾结,共同非法占有单位财物的行为,应当按照《最高人民法院关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释》(即《2000年解释》)的规定定罪处罚。对于在公司、企业或者其他单位中,非国家工作人员与国家工...